Приложение
к Требованиям к составлению и утверждению плана финансово-хозяйственной
деятельности государственного (муниципального) учреждения, утвержденным
приказом Министерства финансов Российской Федерации
от 31 августа 21) IX г. № Ш>н
О рган, осуш ествляю ш ий
ф ункции н полномочия учредителя
У чреж дение
Единица измерения: руб.
Раздел 1. Поступления и вы п латы
Сумма
К од по
бю дж етной
Н аименование показателя
К од строки
классиф икации
Российской
А налитический
код
К од субсидии
О траслевой код
КВФ О
К О С ГУ
К Ф СР
Ф едерации
на 2025 г
на 2026 г
на 2027 г
текущий
финансовы й год
первый год
второй год
планового периода
планового п ериода
10
11
12
2
3
4
5
6
7
8
9
О статок средств на начало текущ его ф инансового года
0001
X
X
X
X
X
X
X
1 055 851,64
О статок средств на конец текущ его ф инансового года
0002
X
X
X
X
X
X
X
935 017,01
0
000
0000
31 970 585,94
0
000
0000
229 700,99
0
000
0000
229 700,99
1
0000000000000
Д о х о д ы , всего:
1000
000
0000000000
0
0000
0000000000000
Безвозм ездны е денеж ны е поступления, всего
1400
150
0000000000
0
0000
0000000000000
Субсидии на и ны е цели
1410
150
0000000000
150
0000000000
150
0000000000
0
0000
9061251212330
0000000000000
40000000
0000
5
150
0000
200 000,00
9061251520000
08244000
0000000000000
0000
5
150
0000
8 550,00
9061259939200
0000000000000
28165000
0000
5
150
0000
21 150,99
П риобретение и установка средств безопасности в помещ ениях образовательны х
учреж дений в рамках М П «Безопасность ж изнедеятельности населения в муниципальном
образовании «город Екатеринбург» (подпрограмма «У частие в обеспечении общ ественного
порядка, профилактика правонаруш ений, терроризм а и экстремизм а, взаимодействие с
органами военного управления и правовое воспитание населения в муниципальном
образовании «город Екатеринбург»)
П одготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период в рамках М П "Развитие системы образования и создание
условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "С оздание условий для развития сети и модернизации
материально-технической базы муниципальных организаций, обеспечение содерж ательного
отды ха и качественного оздоровления детей и подростков")
Реализация мероприятий предусмотренных РПСО от 07 08.2025 № 380-РП
150
0000000000
25 884 698,99
26 668 698,99
за пределами
планового периода
13
доходы от оказания услуг, работ, компенсации затрат учреж ден ий , всего
С убсидии на ф и н ан совое об еспечен ие вы полнения государствен ного (м униципального)
задания за счет средств бю дж ета публично-правового об разования, создавш его учреж ден ие
0000000000000
0000
1200
130
0000000000
0
1210
130
0000000000
0
130
0000000000
90600000100
0
000
0000
31 740S S4.95
25 884 698,99
26 668 698,99
0
000
0000
25 513 644,82
23 076 000,00
23 S60 000,00
4
130
0000
25 513 644.82
23 076 000,00
23 860 000.00
2
130
0000
1 995 216,28
1 808 698,99
1 808 698,99
2
130
0000
4 232 023,85
1 0 0 0 000,00
1 000 000,00
0
000
0000
32 091 420,57
25 884 698,99
26 668 698,99
0
000
0000
22 567 187,07
20 489 000,00
21 222 000.00
0
000
0000
17 506 876,46
15 722 119,82
16 285 099,85
4
211
0701
16 746 085,26
15 122 119,82
15 685 099,85
4
266
0701
13 463,82
2
211
0703
747 327,38
60 0 000,00
600 000,00
0
000
0000
5 0 6 0 310,61
4 766 880,18
4 936 900,15
0000000000000
0000
Субсидии на ф и н ан совое об еспечен ие вы полнения государственного
(м униципального) задания за счет средств бю дж ета п ублично-правового образования,
0000000000000
создавш его учреж д ен ие
0000
9063020104004
Д оходы о т оказания п латны х услуг
1230
130
0000000000
0000
0
9063050000004
Р одительская плата за присм отр и уход в Д О У
1250
130
0000000000
0
0000
0000000000000
Р а с х о д ы , всего
2000
000
0000000000
0
0000
0000000000000
в том числе по году начала закупки (2025)
2100
000
0000000000
0
0000
0000000000000
в том числе оплата труда
2110
111
0000000000
0
0000
0000000000000
111
Заработная плата
0000000000
90600000100
0000
0000000000000
111
С оциальны е пособия и компенсации п ерсоналу в ден еж н ой ф орме
0000000000
90600000100
0000
9063020104004
111
Заработная плата
0000000000
0
работников и и ны е вы платы работникам учрсж денпйю
0000
0000000000000
В зносы по обязательном у социальном у страхованию на выплаты по оплате труда
2140
119
0000000000
0
0000
0000000000000
взносы
2141
119
119
выплаты по оплате труда
0000000000
0000000000
0
0000
0
000
0000
5 060 310,61
4 766 880,18
4 936 900,15
90600000100
0000000000000
0000
4
213
0701
4 834 617,74
4 566 880,18
4 736 900,15
2
213
0703
225 692.87
200 000,00
200 000,00
0
000
0000
745,11
4
296
0701
745,11
0
000
0000
8 951 402,61
4 908 456,50
4 959 456,50
0
000
0000
7 596 732,77
3 808 456,50
3 859 456,50
5
211
0113
16 245,00
5
213
0113
4 905,99
5
347
0314
200 000,00
4
221
0701
18 195,72
19 550,46
19 550,46
4
223
0701
52 865,79
285 000,00
336 000,00
2
225
0701
224 853,92
150 000,00
150 000,00
4
225
0701
164 582,63
203 963,47
203 963,47
5
225
0701
8 550,00
2
226
0701
176 180,72
200 000,00
200 000,00
4
226
0701
1 084 769,29
1 009 942,57
1 009 942,57
2
310
0701
137 016,00
4
310
0701
22 443,00
300 000,00
300 000,00
9063020104004
119
выплаты по оплате труда
0000000000
0
0000
0000000000000
Прочие выплаты, всего
2500
000
0000000000
0
0000
0000000000000
853
У плата иных платежей
0000000000
90600000100
0000
0000000000000
Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего
2600
000
0000000000
0
0000
0000000000000
П рочую закупку товаров, работ н услуг
К О С ГУ 211 Заработная плата
К О С ГУ 213 Н ачисления на заработную плату
2640
244
111
119
0000000000
0000000000
0000000000
КО С ГУ 347 У вели чен и е стоимости материальны х запасов для целей капитальных
вложений
244
0000000000
0
0000
9061259939200
0000000000000
28165000
0000
9061259939200
0000000000000
28165000
0000
9061251212330
0000000000000
40000000
0000
0000000000000
К О С ГУ 221 У слуги связи
244
0000000000
90600000100
0000
0000000000000
К О С ГУ 223 К омм унальны е услуги
244
0000000000
90600000100
0000
9063050000004
К О С ГУ 225 Р аботы , услуги по содерж анию имущ ества
244
0000000000
0
0000
0000000000000
К О С ГУ 225 Р аботы , услуги по содерж анию имущ ества
КО С ГУ 225 Работы, услуги по содерж анию имущ ества
244
244
0000000000
0000000000
90600000100
0000
9061251520000
0000000000000
08244000
0000
9063050000004
К О С ГУ 226 П роч и е работы, услуги
244
0000000000
0
0000
0000000000000
К О С ГУ 226 П роч и е работы, услуги
244
0000000000
90600000100
0000
9063050000004
К О С ГУ 310 У вели чен и е стоимости основны х средств
244
0000000000
0
0000
0000000000000
КО С ГУ 310 У величение стоимости основны х средств
244
0000000000
90600000100
м едицинских целях
КО С ГУ 342 У величение стоимости продуктов питания
0000
0000000000000
КОСГУ 341 У вели чен и е стоимости лекарственны х препаратов применяемы е в
244
244
0000000000
0000000000
90600000100
0000
4
341
0701
8 000,00
0
9063050000004
0000
2
342
0701
3 715 984,53
0000000000000
244
К О С ТУ 342 У вели чен и е стоимости п родуктов питания
0000000000
90600000100
0000
203 000,00
203 000.00
125 685.39
350 000.00
350 000,00
4
342
0701
273 000.00
4
344
0701
199 444.25
2
345
0701
76 999.00
2
346
0701
0000000000000
244
КО С ГУ 344 У величение стоимости строительны х материалов
0000000000
90600000100
0000
9063050000004
244
К О С ГУ 345 У вели чен и е стоимости инвентаря
0000000000
0
0000
9063050000004
244
К О С ГУ 346 У вели чен и е стоимости прочих об оротны х запасов (м атериалов)
0000000000
0
0000
0000000000000
244
К О С ГУ 346 У вели чен и е стоимости прочих об оротны х запасов (м атериалов)
244
К О С ГУ 221 У слуги связи
0000000000
0000000000
90600000100
0000
4
346
0701
292 484.00
220 000,00
220 000,00
0
9063020104004
0000
2
221
0703
1 545,19
2 000,00
2 000,00
т
223
0703
4 532,61
8 000,00
8 000,00
2
225
0703
10 0S9.06
7 000,00
7 000,00
п
226
0703
295 064.23
85 000,00
85 000,00
2
310
0703
28 320,00
9063020104004
244
К О С ГУ 223 К оммунальны е услуги
0000000000
0
0000
9063020104004
244
К О С ГУ 225 Работы, услуги по содерж анию имущ ества
0000000000
0
0000
9063020104004
244
К О С ГУ 226 П рочие работы, услуги
0000000000
0
0000
9063020104004
244
КО С ГУ 310 У величение стоимости осн овн ы х средств
0000000000
0
0000
9063020104004
244
КО С ГУ 344 У величение стоимости строительны х материалов
244
КО С ГУ 346 У величение стоимости прочих оборотны х запасов (м атериалов)
0000000000
0000000000
0
0000
1
344
0703
210 805,72
0
9063020104004
0000
2
346
0703
138 404,16
350 000,00
350 000,00
2
342
0709
105 766,57
415 000,00
415 000,00
0
000
0000
1 354 669,84
1 100 000,00
1 100 000,00
4
223
0701
1 273 134,21
1 000 000,00
1 00 0 000,00
2
223
0703
81 535,63
100 000,00
100 000,00
0
000
0000
572 085,78
487 242,49
48 7 242,49
0
000
0000
570 459,00
4 8 7 242,49
487 242,49
4
291
0701
529 814,00
445 543,50
445 543,50
2
291
0703
40 645,00
41 698,99
41 698,99
0
000
0000
1 626,78
2
293
0703
1 626,78
0
000
0000
0
000
0000
0
000
0000
9063020104004
244
КО С ГУ 342 У величение стоимости продуктов питания
0000000000
0
0000
0000000000000
Закупку энергетически х ресурсов
2660
247
0000000000
0
0000
0000000000000
247
К О С ГУ 223 К оммунальные услуги
0000000000
90600000100
0000
9063020104004
247
К О С ГУ 223 К оммунальны е услуги
0000000000
0
0000
0000000000000
У плату налогов, сборов и иных платеж ей, всего
2300
850
0000000000
0
0000
0000000000000
Н алог на им ущ ество организации и земельный налог
2310
851
0000000000
0
0000
0000000000000
851
Н алог на им ущ ество организации и земельный налог
0000000000
90600000100
0000
9063020104004
851
Н алог на имущ ество организаций и земельны й налог
0000000000
0
0000
0000000000000
Уплата ш траф ов (в том числе адм инистративны х), пеней, иных платежей
2330
853
0000000000
0
0000
9063020104004
853
У плата ш траф ов (в том числе адм инистративны х), пеней, иных платежей
0000000000
0
0000
0000000000000
Прочие вы п латы , всего
4000
000
0000000000
0
0000
0000000000000
Вы платы , уменьш ающ ие доход, всего
3000
100
0000000000
0
0000
0000000000000
Прочие в ы п л аты , всего:
4000
000
0000000000
0
0000
!
Раздел 2. Сведения по выплатам на закупки товаров, работ, услуг
Сумма
№
п/п
Наименование показателя
2
1
1
1.1
1.1.1
1.1.1.1
В ы платы на закуп ку товаров, работ, услуг, всего
Коды
строк
Год
начала
закупки
Код по бюджетной
классификации
3
4
4.1
26400
X
8 951 402,61
4 908 456,50
4 959 456,50
26410
X
3 388 918,89
2 941 456,50
2 992 456,50
26411
X
3 388 918,89
2 941 456,50
2 992 456,50
3 388 918,89
в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ
26411.5
2026
0000000000
в том числе по году начала закупки (2027 год)
26411.6
2027
0000000000
За счет субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного
кодекса Российской Федерации
в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ
в том числе по году начала закупки (2025 год)
За счет прочих источников финансового обеспечения
в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ
229 700,99
26421
X
229 700,99
0000000000
229 700,99
26421.4
2025
26450
X
5 332 782,73
1 967 000,00
1 967 000,00
26452
X
5 332 782,73
1 967 000,00
1 967 000,00
5 332 782,73
26452.4
2025
0000000000
1.1.3.1.2
в том числе по году начала закупки (2026 год)
26452.5
2026
0000000000
в том числе по году начала закупки (2027 год)
26452.6
2027
0000000000
3 618 619,88
2 941 456,50
2 992 456,50
26510
X
3 618 619,88
2 941 456,50
2 992 456,50
3 618 619,88
2.1.1
2025
26510.5
2025
0000000000
2.1.2
2026
26510.6
2026
0000000000
2027
26510.7
2027
0000000000
3
1 967 000,00
X
в том числе по году начала закупки
Итого по договорам, планируемы м к заклю чению в соответствующем финансовом году в соответствии с
Ф едеральным законом № 223-ФЗ, по соответствующему году закупки
1 967 000,00
26500
-2.1
2.1.3
2 992 456,50
X
в том числе по году начала закупки (2025 год)
Итого по контрактам , планируемы м к заклю чению в соответствующ ем финансовом году в соответствии с
Ф едеральным законом № 44-ФЗ, по соответствующ ему году закупки
2 941 456,50
26420
1.1.3.1.1
2
8
6
За счет субсидии, предоставляемых на финансовое обеспечение выполнения государственного
(муниципального) задания
в том числе по году начала закупки (2026 год)
1.1.3.1.3
7
5
По контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году с учетом
требовании Федерального закона № 44-ФЗ и Федерального закона № 223-ФЗ
1.1.1.1.2
1.1.3.1
за пределами
планового
периода
4 959 456,50
0000000000
1.1.3
(второй год
планового
периода)
4 908 456,50
2025
1.1.2.1.1
(первый год
планового
периода)
8 951 402,61
26411.4
1.1.2.1
на 2027 г
(текущий
финансовый год)
X
в том числе по году начала закупки (2025 год)
1.1.2
на 2026 г
26000
1.1.1.1.1
1.1.1.1.3
на 2025 г
26600
X
2 941 456,50
2 992 456,50
5 332 782,73
1 967 000,00
1 967 000,00
3.1
в том числе по году начала закупки
26610
X
5 332 782,73
5 332 782,73
3.1.1
2025
26610.5
2025
0000000000
3.1.2
2026
26610.6
2026
0000000000
3.1.3
2027______________ о б р а з о Л Ч ^ Ч
26610.7
2027
0000000000
fftP
Руководитель у чреж дения//
(уполномочен ное л iщо-учрежде iшя)’
'.3 0
lU |\^
\ \
"■
.* \
Десяткова И.С.
(подпись)
■
(расшифровка подписи)
'■
Руководитель финансово-экономической
начальник отдела
Васильева Е.И.
370-25-03
(фамилия, инициалы)
(телефон)
ЭКОНОМИСТ
Бутакова Е.А.
370-25-03
(должность)
(фамилия, инициалы)
(телефон)
- (должность)
службы
\
Исполнитель
„ 31
декаоря
2025 г.
1 967 000,00
1 967 000,00
1 967 000,00
1 967 000,00
О босн ован ия (расчеты ), п рилагаем ы е
к П лану ф и н ан со во -х о зяй ствен н о й д еятел ьн о сти на "31" декабря 2025 год
М Б Д О У детски й сад № 245
Р А ЗД Е Л 1
ДОХОДЫ
1. Д оходы от использования собственности
№
п/п
И сточник доходов (объект имущ ества)
1
2
Единица
измерения
Итого
К оличество
3
4
X
X
Размер платы
(тариф, ставка),
Сумма, руб.
П римечание
6
7
РУб-______
5
X
2. Д оходы в виде целевых субсидий
№
Код (н аим ен овани е)субси ди и
п/п
1
Н аправления расходования
субсидии
Расчет(обоснование)*
Сумма, руб.
3
4
5
2
Подготовка систем отопления, вентиляции и
приборов учета тепловой энергии к работе в
оссннс-знмннй период в рамках МП «Развитие
системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в
муниципальном образовании «город
Екатеринбург» (подпрограмма «Создание условий
для развития сети и модернизации материальнотехнической базы муниципальных организаций,
обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков»)
1
8 550,00
906125152000008244000
2
Приобретение и установка средств безопасности в
помещениях образовательных учреждений в
рамках Муниципальной программы
«Безопасность жизнедеятельности населения в
муниципальном образовании «город
Екатеринбург» подпрограмма «Участие в
обеспечении общественного порядка,
профилактика правонарушений, терроризма и
экстремизма, взаимодействие с органами
военного управления и правовое воспитание
населения в муниципальном образовании «город
Екатеринбург»
906125121233040000000
3
200 000,00
Реализация мероприятий предусмотренных РПСО
от 07.08.2025 №380-РП
906125993920028165000
Итого
21 150,99
229 700,99
X
X
♦Субсидия на ремонт зданий и сооруж ений вклю чается в расчет на основании прилож енного согласованного локального сметного расчета.
3. Д оходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
п/п
Н аименование услуги (работы)
Единицы
измерения
О бъем услуг
(работ)
Затраты на
единицу услуги
(работы), руб.
Сумма, руб.
1
2
3
4
5
6
1
и
1.2
1.4
В рамках установленного муниципального задания
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 1-3 лет
чел
25
151 600,19
3 790 004,73
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 3-8 лет
чел
138
151 600,19
20 920 826,09
"Присмотр и уход" для детей-инвапидов, детей-енрот и
детей, оставшихся без попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах полного дня
(10,5 часов), дети от 1-3 лет
чел
1
125 653,67
125 653,67
"Присмотр и уход" для детей-инвапидов, детей-сирот и
детей, оставшихся без попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах полного дня
(10,5 часов), дети от 3-8 лет
чел
1
147 346,33
147 346,33
X
165
1.5
Итого
2
2.1
X
24 983 830,82
С верх установленного муниципального задания
Налоги на имущ ество, земля
5 2 9 8 1 4 ,0 0
Итого
X
X
X
529 814,00
Итого
X
X
X
25 513 644,82
4. Д оходы от иной приносящ ей доход деятельности
№
п/п
Вид деятельности
Расчет(обоснован и е)
Сумма, руб.
П римечание
5
1
2
3
4
1
П латные услуги
смета поу
1 895 853,73
2
П итание сотрудников
99 362,55
3
Род. плата
12чел*50,73руб*247дней
120чел* ЗбООруб* 12 мес *0,8 ;
25чел*3070руб* 12*0,8 ;
4 232 023,85
X
6 227 240,13
Итого
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" декабря 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Источник финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания;
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труд
111
КОСГУ211
Ф онд оплаты труда по ш татному расписанию , руб.
М естный бю дж ет
О бластной бю дж ет
непедагогические работники, не участвующие
непедагогические работники, участвую щ ие в
в образовательном процессе
образовательном процессе
в месяц
1
392 601,13
Ф онд оплаты труда по тариф икации, руб.
О бластной бю дж ет
педагогические работники
в год
2
в месяц
3
В год
4
в месяц
5
В ГОД
6
4 711 213,52
279 889,91
3 358 678,96
724 138,05
8 689 656,61
Ф онд оплаты труда
в год, руб.*
В
год
7
16 759 549,08
16 746 085,26
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
0,00
1.2.
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
_____________________________________
Код видов расходов
№
п/п
Н аименование
выплаты
С редний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
К оличество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
X
X
X
Итого
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
Численность
работников,
получаю щ их пособие,
чел.
3
Н аименование
выплаты
№
1
2
1
П особие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
0,00
Количество вы плат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
4
5
6
12
57,50
0,00
Итого
X
X
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Код видов расходов
Сумма, руб.*
руб.
0.00
X
1 11
___________________
КОСГУ 266
Ч исленность
работников,
получаю щ их пособие,
чел.
3
№
Н аименование
выплаты
1
2
1
Больничный лист за
счет предприятия (3
дня)
Количество вы плат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
13 463,82
Итого
X
X
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3, 4, 5.
■ 13 463,82
X
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Н аименование государственного внебю дж етного фонда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
по ставке 0,002 %
по ставке _ %
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
4 801 098,64
418 988,73
4 801 098,64
-
-
X
33 519,10
2 793,26
-
33 519,10
-
I
Итого
X
I
4 834 617,74
0,00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Н аименование показателя
2
Количество вы плат в
год, ед.
4
О бщ ая сумма выплат,
руб.*
5
X
X
♦Рассчитывается путем умнож ения значений показателей в графах 3, 4
Итого
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Н аименование
расходов
Н алоговая база, руб.
С тавка налога, %
С умма исчисленного
налога,
подлеж ащ его
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Н алог на имущ ество
1 701 636,36
2,2
37 436,00
2
Н алог на землю
Итого
32 825 200,00
X
1.5
X
492 378,00
529 814,00
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
853
косгу 296
Разм ер одной выплаты,
руб3
К оличество вы плат в
год, ед.
4
X
X
Компенсация
Общая сумма
выплат, руб.*
5
745,11
Итого
745,11
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
руб.
3
Количество вы плат в
год, ед.
4
X
X
И того
Общая сумма
выплат, руб.*
5
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
Н аименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
К оличество платежей
в год
Стоимость за единицу
(номер, минута), руб.
С умма, руб.*
П рим ечание
1
2
3
4
5
6
7
1
П редоставление в
пользование
абонентской линии
(телеф он)
1
12
278
2
П овременная оплата
(телефон)
308,14
3
У слуги сети
И нтернет
п/п
4 849,86
12
1
12
Итого
X
X
13 345,86
X
18 195,72
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2.
№
п/п
1
Н аименование расходов
2
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Количество услуг
перевозки
3
Ц ена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
П римечание
5
6
]
Итого
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223 КВР 244
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
1
тко
Размер потребления
ресурсов
3
Т ариф (с учетом
НДС), руб.
4
Индексация, %
Сумма, руб.*
П рим ечание
5
6
7
52 865,79
Итого
52 865,79
X
X
X
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 4, 5, 6.
КОСГУ 223 КВР 247
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Разм ер потребления
ресурсов
3
1
тепловая энергия
751 841,04
2
электричество
389 122,47
3
вода
132 170,70
Итого
И ндексация, %
Сумма, руб.*
П римечание
5
6
7
X
1 2 73 134,21
X
X
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4.
№
п/п
1
Т ариф (с учетом
НДС), руб.
4
Н аименование
показателя
2
Количество
3
Итого
X
6.5.
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
С тавка арендной
платы
4
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
X
П римечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
3
К оличество
договоров, шт.
4
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
1
Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации
пожарная сигнализация
1
22 248,00
2
Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта
ИТП, УКУТ
1
52 505,28
3
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения система
видеонаблюдения
1
13 830,84
4
Техническое обслуживание комплекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)
1
7 401,51
6
Электроизмерения
1
1 1 837,00
7
Чистка вентиляции
1
28 600,00
8
Вывоз порубочных остатков
Н аименование расходов
О бъект
2
тревожная кнопка
6
28 160,00
Итого
X
X
№
п/п
Н аименование расходов
К оличество
договоров, шт
Стоимость услуги,
1
2
164 582,63
КОСГУ 226
руб.
3
4
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
36 438,31
2
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
пожаре и анализ событий
1
33 122,00
3
Охрана ЧОП
4
904 079,98
4
Медосмотр
1
25 029,00
5
Инструкции
6
Курсы повышения квалификации
1
64 800,00
7
Курсы повышения квалификации (площадка)
I
7 500,00
Итого
П рименение
П римечание
5
13 800,00
X
1 084 769,29
Учебные расходы :
X
КОСГУ 310,340
X
№
п/п
Н аименование
расходов
Количество, шт
1
2
3
140
Средняя стоимость,
Сумма, руб.
П римечание
4
5
б
89,33
94 480,00
КО СГУ 346
руб.
1
Канцелярские товары
2
Гербовая символика
7 020,00
КО СГУ 310
3
Карнавальные
костюмы
10 767,00
КО СГУ 310
4
Бизиборд
4 656,00
КО СГУ 310
5
Методические
пособия
49 465,00
КО СГУ 346
6
Игрушки
47 112,00
КО СГУ 346
7
Аптечки
8 000,00
КО СГУ 341 Текущ ие
8
Сантехника
137 000,00
КОСГУ 344 Текущ ие
9
Антисептики
4 681,00
КОСГУ 346 Текущ ие
10
Канцелярские товары
88 746,00
КОСГУ 346 Текущ ие
11
Запчасти к УКУТ
8 000,00
КО СГУ 346 Текущ ие
Стройматериалы
62 444,25
КО СГУ 344 Текущ ие
Итого
X
X
522 371,25
X
♦Рассчитывается путем умнож ения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342
№
п/п
1
Н аименование
расходов
К оличество, шт
Средняя стоимость,
руб.
П итание
П римечание
Сумма, руб.
273 000,00
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 3 и 4.
273 000,00
X
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет субсидии на выполнение государственного
(муниципального) задания (руб.):
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет всех источников (руб.):
ЛИМИТЫ 2025
зп
коммуналка
питание
учебные
курсы
текущие
21594 166,82
1326 000,00
273 000,00
221 000,00
64 800,00
2 034 678,00
25 513 644,82
РАСХОДЫ
21594 166,82
1 326 000,00
273 000,00
221000,00
64 800,00
2 034 678,00
25 513 644,82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
поу
пит сотр
646 514,11
доход
1 895 853,73
6 404,02
99 362,55
1 995 216,28
расход
2 535 963,82
105 766,57
2 641 730,39
640 110,09
остаток на 01.01.2025
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" декабря 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - приносящая доход деятельность (ПОУ);
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.
111
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труд
КОСТУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
В ГОД
в месяц
в год
2
1
4
3
8 369,88
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
5
В
51 529,48
83 698,80
год
6
Фонд оплаты труда в год,
руб.*
В
год
7
747 327,38
663 628,58
747 327,38
*Р ассчи ты вается путем скл ож ен ия граф 2+ 4+ 6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
1
2
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
X
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
1 \2
КОСГУ 266
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
Наименование
выплаты
№
1
2
1
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
б
57,50
0,00
X
0,00
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
Код видов расходов
1 [1
_____________________________________________________
Численность
Количество выплат в
Наименование
работников,
№
год на одного
выплаты
получающих пособие,
работника, руб.
чел.
2
I
3
4
1
КОСГУ 266
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
б
Больничный лист за
счет предприятия(3
дня)
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
X
0.00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
1 ]д
КОСГУ 213
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование
на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе:
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
по ставке 0,002 %
по ставке _ %
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Итого
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
224 494,88
17 969,81
224 494,88
.
-
X
1 197.99
119,80
1 197,99
_
X
.
225 692,87
0,00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование показателя
2
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма выплат,
руб.*
5
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4
Итого
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
1
2
3
4
1
Налог на имущество
130 590,91
2,2
КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
2 873,00
2
37 772,00
Налог на землю
2 518 133,33
1,5
40 645,00
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 и деления полученного
произведения на 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
год, ед.
4
руб.
3
Неустойка
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
КОСГУ 293
Общая сумма выплат,
руб.*
5
1626,78
1 626,78
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма выплат,
руб.*
5
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1.
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
2
3
Наименование
расходов
2
Количество номеров,
количество минут
3
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого
Количество платежей Стоимость за единицу
в год
(номер, минута), руб.
4
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
348,60
1 196,59
X
X
X
1 545,19
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5,6.
6.2.
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
КОСГУ 222
№
п/п
1
Наименование расходов
2
Количество услуг
перевозки
3
Цена услуги
перевозки, руб.
4
X
X
Итого
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
0,00
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223 1СВР 244
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
4 532,61
тко
1
X
Итого
X
4 532,61
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
КОСГУ 223 КВР 247
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
№
п/п
Наименование
показателя
1
2
1
тепловая энергия
44 072,94
2
электричество
27 363,63
3
вода
10 099,06
3
X
Итого
X
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
81 535.63
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4.
№
Наименование
показателя
2
п/п
1
Ставка арендной
платы
4
Количество
3
Итого
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
X
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
6
X
X
6.5.
Примечание
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
Наименование расходов
Объект
2
3
Количество
договоров, шт.
4
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
1
Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации
пожарная сигнализация
1
1 752,00
2
Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта
ИТП, УКУТ
]
4 134,72
3
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
система
видеонаблюдения
1
1 089.16
4
Техническое обслуживание комплекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)
тревожная кнопка
1
613,18
5
Диагностика системы видеонаблюдения
Примечение
6
2 500,00
Итого
X
6.6.
10 089,06
X
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
Наименование расходов
п/п
1
2
Количество
договоров, шт
3
Стоимость услуги,
руб.
4
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
3 104,09
2
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
пожаре и анализ событий
1
2 628,00
3
Услуги ЦБ
1
25 900,00
4
Медосмотр
1
3 471,00
5
Охрана ЧОП
3
81 061,14
6
Проф гигиеническая подготовка
1
16 200,00
7
Абонентское обслуживание ООО "Уральская
специализированная организация"
1
69 000,00
8
Курсы повышения квалификации
3
82 000,00
9
Сайт
1
11 700,00
Итого
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.7.
№
Наименование
п/п
расходов
2
1
1 Антисептики
2 Канц товары
3 Линолеум
Методическая
4
литература
Песок для детских
5
песочниц
295 064,23
Примечание
5
X
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
____________________________________________________________________ КОСГУ 310,340
Средняя стоимость,
Количество, шт
Примечание
Сумма, руб.
РУб.
3
4
5
6
30
642,67
КОСГУ 346
19 280,16
92
225,22
20 720,00
КОСГУ 346
2
56 167,76
КОСГУ 344
1 12 335,52
6
2 920,67
17 524,00
КОСГУ 346
1
37 482,65
19 800,00
КОСГУ 346
6
Индукционная
портативная система
28 320,00
КОСГУ 310
7
Унитаз
29 223,00
КОСГУ 344
8
Стройматериалы
Светодиодные
светильники
69 247,20
КОСГУ 344
61 080,00
КОСГУ 346
9
Итого
X
X
377 529,88
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342
№
п/п
1
1
Наименование
расходов
2
Количество, шт
3
Средняя стоимость,
руб.
4
Питание
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Сумма, руб.
Примечание
5
6
105 766,57
105 766,57
X
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет приносящей доход деятельности (руб.):
2 641 730,39
750 375,19
доход
0,00
0,00
расход
0,00
остаток на 01.01.2025
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" декабря 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - пожертвования;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Ф онд оплаты труда по тариф икации, руб.
Ф онд оплаты труда по ш татному расписанию , руб.
М естны й бю дж ет
О бластной бю дж ет
непедагогические работники, участвую щ ие в
образовательном процессе
в месяц
1
О бластной бю дж ет
непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в год
4
в месяц
3
В ГОД
2
педагогические работники
в месяц
5
0,00
0,00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
В год
6
в год
7
0,00
0,00
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
______________________________________
Код видов расходов
Н аименование
выплаты
С редний разм ер
вы платы на одного
работника в день, руб.
К оличество
работников, чел.
К оличество дней
С ум м а, руб.*
п/п
1
2
3
4
5
6
X
X
X
№
Ф онд оплаты труда
в год, руб.*
Итого
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребе
112
КОСГУ 266
Н аименование
Ч исленность
работников,
выплаты
получаю щ их пособие,
1
2
чел.
3
1
П особие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
№
2
К оличество вы плат в
Разм ер вы платы
год на одного
(пособия) в месяц,
работника, руб.
руб.
4
5
6
57,50
0,00
57,50
0,00
X
0,00
П особие по уходу за
ребенком до 3-х лет
С умма, руб.*
(м естны й)
И того
X
X
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГ-У 213
№
Н аим енование государственного внебю дж етного ф онда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
1 страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
2
числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
2.
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
0,00
0,00
0,00
-
-
X
0,00
0,00
-
0,00
X
0,00
-
Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аим енование показателя
2
Разм ер одной
К оличество вы плат в
О бщ ая сум м а выплат,
вы платы, руб.
3
год, ед.
4
РУ6 -*
5
И того
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 ,4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
851
Код видов расходов
КОСГУ 291
№
С ум м а исчисленного
п/п
Н аименование
расходов
Н алоговая база, руб.
1
2
3
1
Н алог на имущ ество
2
Н алог на землю
И того
С тавка налога, %
налога, подлеж ащ его
уплате, руб.*
X
4
5
2,2
0,00
1,5
0,00
0,00
X
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 , 4 и деления полученного
произведения на 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
Разм ер одной вы платы,
2
Итого
руб3
К оличество вы плат в
год, ед.
4
X
X
О бщ ая сумма
вы плат, руб.*
5
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Разм ер одной вы платы,
И того
руб.
3
К оличество вы плат в
год, ед.
4
X
X
О бщ ая сумма
вы плат, руб.*
5
♦Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1.
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
Н аименование
расходов
2
К оличество номеров,
К оличество платежей
количество минут
3
в год
4
С тоим ость за
единицу (номер.
5
С умма, руб.*
П рим ечание
6
7
П редоставление в
1
2
3
пользование
0,00
абонентской линии
(телеф он)
П оврем енная оплата
0,00
(телеф он)
Услуги сети
0,00
И нтернет
И того
X
X
X
♦Рассчитывается путем умнож ения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2.
№
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Н аим енование расходов
п/п
1
2
И того
К оличество услуг
перевозки
3
перевозки, руб.
4
Ц ена услуги
X
X
С умма, руб.*
П рим ечание
5
6
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Разм ер потребления
Т ариф (с учетом
ресурсов
3
Н Д С), руб.
4
И ндексация, %
Сумма, руб.*
П рим ечание
5
6
7
1
0.00
Итого
X
X
X
^Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 4, 5, 6.
0,00
6.4.
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
С тавка арендной
платы
4
К оличество
3
И того
X
6.5.
С тоим ость с учетом
Н ДС, руб.
5
П римечание
6
X
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
Н аименование расходов
О бъект
2
3
Количество
договоров, шт.
4
X
X
1
И того
6.6.
С тоим ость работ
(услуг), руб.
5
П рим ечение
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
Н аименование расходов
2
1
И того
Количество
договоров, шт
3
С тоимость услуги,
руб.
4
5
X
X
6.7.
П рим ечание
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
№
п/п
1
1
И того
Н аименование
расходов
2
К оличество, шт
С редняя стоимость,
3
руб.
4
1
X
120,62
X
С умма, руб.
5
П рим ечание
6
К О С ГУ 346
0,00
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет пожертвований (руб.):
X
остаток на 01.01.2025
доход
409 337,53 остаток присмотр и уход
4 232 023,85
расход
4 641 361,38
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" декабря 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - родительская плата;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Ф онд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Местный бюджет
Областной бюджет
------ нцпидагогичискне рашгникн, нс участвующие!?-----непедагогические работники, участвующие в
в месяц
в месяц
в год
В ГОД
2
4
1
3
Ф онд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в год
в месяц
6
5
0,00
0,00
0,00
*Рассчптывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
Ф онд оплаты труда в год,
руб.*
В год
7
0,00
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
1
Наименование
выплаты
2
Средний размер
выплаты на одного
3
Количество
работников, чел.
4
Количество дней
Сумма, руб.*
5
6
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
X
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
1
1
2
Наименование
выплаты
2
Численность
работников,
3
Количество выплат в
год на одного
4
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
5
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(местный)
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Сумма, руб.*
6
57,50
0,00
57,50
0,00
X
0,00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
№
119
-----газмср иазы для-----начисления страховых
Наименование государственного внебюджетного фонда
Сумма взноса, руб.
ГЛ,,£
2
1
1 Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
2 Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
4
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
X
0,00
X
0,00
-
X
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование показателя
2
Итого
Количество выплат в
год, ед.
4
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
X
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
№
п/п
1
Наименование
расходов
2
851
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога.
5
1
2,2
Налог на имущество
0,00
0,00
1,5
Налог на землю
0,00
X
Итого
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
2
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Наименование
показателя
2
№
п/п
1
Количество выплат в
год, ед.
4
Размер одной
выплаты, руб.
3
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Наименование
показателя
2
№
п/п
1
Количество выплат в
год, ед.
4
Размер одной
выплаты, руб.
3
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1.
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
2
3
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
2
3
4
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
И нтернет
Итого
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0,00
0,00
0,00
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2.
№
п/п
1
Стоимость за
единицу (номер,
минута), руб.
5
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Количество услуг
перевозки
3
Наименование расходов
2
Итого
Цена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
1
1
Наименование
показателя
2
Размер потребления
ресурсов
3
Итого
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
0,00
7
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4.
№
п/п
1
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
Наименование
показателя
2
Итого
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
3
Ставка арендной
платы
4
X
X
Количество
6.5.
0,00
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
1
2
О бъект
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
Применение
3
4
5
6
]
ТО фильтров питьевой воды
1
29 080.00
2
Ремонт технологического оборудования
4
51 860,00
3
Замера УФ-излучателя и блока питания УФлампы для воды
1
6 330,00
4
Камерная обработка вещей
1
14 616,00
5
Дератизация и дезинсекция
3
57 945,52
6
Обследование на заселенность грызунами и
насекомыми
1
2 314,96
7
Аккарицидная обработка
1
7 550,00
8
Заключительная дезинфекция
2
6 760,68
9
Измерение параметров микроклимата
1
32 335,20
1
16 061,56
10 ТО системы вентиляции
Итого
X
6.6.
X
224 853,92
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
Наименование расходов
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
2
3
4
5
1
М едосмотр сотрудников
1
13 300,00
2
Парус
1
19 845,00
3
Вирусологический анализ
1
3 500,00
4
Лабораторные исследования
8
139 535,72
X
176180,72
Итого
6.7.
X
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,346
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
1
М ягкий инвентарь
28
2 749,96
76 999,00
КОСГУ 345
6
Мебель
15
9 134,40
137016,00
КОСГУ 310
8
Хоз товары
65 945,39
КОСГУ 346
9
Запчасти к системе
вентиляции в
пищеблоке
37 140,00
КОСГУ 346
10
Антисептики
21 600,00
КОСГУ 346
16
Бумага
1 000,00
КОСГУ 346
339 700,39
X
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
342 (питание детей)
№
п/п
1
1
Итого
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
6
X
X
3 715 984,53
Продукты питания
3 715 984,53
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет родительской платы (руб.):
4 641 361.38
184 641,82
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" декабря 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - целевые субсидии;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
КОСГУ 211
Ф онд оплаты труда по тариф икации, руб.
Ф онд оплаты труда по ш татному расписанию , руб.
М естны й бю дж ет
О бластной бю дж ет
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвую щ ие в образовательном процессе
в месяц
1
в ГОД
2
В ГОД
4
в месяц
3
1 353,75
16 245,00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Ф онд оплаты труда
О бластной бю дж ет
непедагогические работники, участвую щ ие в
педагогические работники
в месяц
5
0,00
в год, руб.*
В год
6
В год
7
0,00
16 245,00
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
п/п
Н аименование
вы платы
С редний размер
вы платы на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
К оличество дней
С умма, руб.*
1
2
3
4
5
6
X
X
X
№
И того
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенк
112
КОСГУ 266
Ч исленность
№
1
Н аименование
работников,
выплаты
получаю щ их пособие,
2
чел.
3
К оличество вы плат в
Размер выплаты
год на одного
(пособия) в месяц,
работника, руб.
руб.
4
5
6
57,50
0,00
57,50
0,00
X
0,00
С умма, руб.*
П особие по уходу за
1
2
ребенком д о 3-х лет
(область)
П особие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(м естны й)
И того
X
X
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
1
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Н аим енование государственного внебю дж етного фонда
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
4 873,50
40*6,13
-
4 873,50
-
X
32,49
2,71
32,49
-
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
по ставке 0,002 %
по ставке _ %
-
Итого
4 905,99
X
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Итого
Н аим енование показателя
2
Разм ер одной
К оличество вы плат в
О бщ ая сум м а выплат,
вы платы, руб.
3
год, ед.
4
руб.*
5
X
‘ Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3, 4
X
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
851
Код видов расходов
КОСГУ 291
№
Н аименование
п/п
расходов
1
2
1
2
С ум м а исчисленного
налога, подлеж ащ его
Н алоговая база, руб.
С тавка налога, %
3
4
5
Н алог на имущ ество
2,2
0,00
Н алог на зем лю
И того
1.5
X
0,00
0,00
уплате, руб.*
X
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 , 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
I
Н аименование
показателя
2
Разм ер одной вы платы,
Итого
руб.
3
К оличество вы плат в
год, ед.
4
X
X
О бщ ая сумма
выплат, руб.*
5
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Разм ер одной вы платы,
К оличество вы плат в
О бщ ая сумма
руб3
год, ед.
4
выплат, руб.*
5
X
X
И того
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1.
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
Н аименование
К оличество номеров,
К оличество платежей
С тоим ость за
п/п
1
расходов
2
количество минут
3
в год
4
единицу (номер,
5
С умма, руб.*
П римечание
6
7
П редоставление в
1
пользование
абонентской линии
0,00
(телеф он)
2
3
П оврем енная оплата
(телеф он)
У слуги сети
И нтернет
И того
0,00
0,00
X
X
X
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2.
Ха
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Н аименование расходов
п/п
1
2
И того
К ол и ч ество. услуг
Ц ена услуги
перевозки
3
перевозки, руб.
4
X
X
С умма, руб.*
П рим ечание
5
6
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
Ха
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Разм ер потребления
Т ариф (с учетом
ресурсов
3
Н Д С ), руб.
4
И ндексация, %
С ум м а, руб.*
П рим ечание
6
7
5
1
2
0,00
0,00
И того
X
X
X
0,00
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателен в грае >ах 4, 5, 6.
6.4.
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
Н аименование
п/п
1
показателя
2
С тавка арендной
С тоим ость с учетом
3
платы
4
Н Д С, руб.
5
X
X
К оличество
Итого
6.5.
П рим ечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
1
Н аим енование расходов
О бъект
2
3
Количество
С тоим ость работ
договоров, шт.
4
(услуг), руб.
5
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней
системы отопления
2
Итого
6
8 550,00
X
6.6.
П рим енение
8 550,00
X
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
Н аименование расходов
2
1
2
Итого
К оличество
С тоим ость услуги,
договоров, шт
3
руб.
4
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
_____________________________________
№
п/п
1
1
2
И того
Н аименование
расходов
2
5
X
X
6.7.
П рим ечание
К оличество, шт
3
С редняя стоимость,
руб.
4
П риобретение
________________________________ КОСГУ 310,340
С умма, руб.
П рим ечание
5
6
200000,00
дом оф онной систем ы
0,00
X
X
200000,00
X
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет целевых субсидий (руб.):
229 700,99
