Приложение
к Требованиям к составлению и утверждению плана финансово-хозяйственной
деятельности государственного (муниципального) учреждения, утвержденным
приказом Министерства финансов Российской Федерации
от 3 1 августа 2018 г № 186н
Утверждаю
Орган, осущ ествляю щ ий
функции и полномочия учредителя
У чреж дение
Е диница измерения: руб
Р азд е л 1. П о с т у п л е н и я и в ы п л а т ы
Сумма
К о д по
бю дж етной
Н аименование показателя
К од строки
классиф икации
Р оссийской
Аналитический
код
К од субсидии
О траслевой код
КВФО
К О С ГУ
КФСР
Ф едерации
н а 2025 г
на 2026 г
на 2027 г
текущ ий
первый год
второй год
финансовы й год
п ланового периода
п ланового п ериода
10
11
12
2
3
4
5
6
7
8
9
Остаток средств на начало текущ его ф инансового года
0001
X
X
X
X
X
X
X
О статок средств на конец текущ его ф инансового года
0002
X
X
X
X
X
X
X
0
000
0000
32 515 943,99
0
000
0000
22 9 700,99
0
000
0000
229 700,99
5
150
0000
20 0 000,00
5
150
0000
8 550,00
5
150
0000
21 150,99
1
1 055 851,64
0000000000000
Д оход ы , всего:
1000
000
0000000000
0
0000
0000000000000
Безвозм ездны е денеж ны е поступления, всего
1400
150
0000000000
1410
150
0000000000
0
0000
0000000000
9061251212330
40000000
0000000000000
150
9061251520000
0000000000000
150
0000000000
0
0000
0000000000000
С убсидии на иные цели
П риобретение и установка средств безопасности в помещ ениях образовательны х
учреж дений в рамках М П «Безопасность ж изнедеятельности населения в муниципальном
образовании «город Екатеринбург» (подпрограм м а «У частие в обеспечении общ ественного
порядка, профилактика правонаруш ений, терроризм а и экстремизма, взаимодействие с
органами военного управления и правовое воспитание населения в муниципальном
образовании «город Екатеринбург»)
0000
П одготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период в рамках М П "Развитие системы образования и создание
условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "С оздание условий для развития сети и модернизации
материально-технической базы муниципальных организаций, обеспечение содерж ательного
отды ха и качественного оздоровления детей и подростков")
Реализация мероприятий предусмотренных РПСО о т 07.08.2025 № 380-РП
150
0000000000
08244000
0000
9061259939200
0000000000000
28165000
0000
25 884 698,99
26 668 698,99
за пределами
планового периода
13
0000000000000
доходы о т оказания услуг, работ, компенсации затрат учреж дений, всего
С убсидии на финансовое обеспечен ие вы полнения государственного (м униципального)
задания за счет средств бю дж ета п ублично-правового образования, создавш его учреж ден ие
1200
130
0000000000
0
1210
130
0000000000
0
130
0000000000
9 0 600000100
0
000
0000
32 28 6 2 43,00
25 884 698,99
26 668 698,99
0000
0
000
0000
24 305 9 98,00
23 076 000,00
23 860 000,00
0000000000000
0000
4
130
0000
24 305 998,00
23 07 6 000,00
23 860 000,00
2
130
0000
1 591 245,00
1 808 698,99
1 808 698,99
2
130
0000
6 389 0 00,00
1 000 000,00
1 00 0 000,00
0
000
0000
33 571 795,63
25 884 698,99
26 668 698,99
0
000
0000
21 325 678,18
20 489 000,00
21 222 000,00
0
000
0000
16 379 169,11
15 722 119,82
16 285 099,85
4
211
0701
15 684 178,19
15 122 119,82
15 685 099,85
4
266
0701
100 000,00
2
211
0703
594 990,92
600 000,00
60 0 000,00
0
000
0000
4 94 6 509,07
4 766 880,18
4 93 6 900,15
0
000
0000
4 94 6 509,07
4 766 880,18
4 936 900,15
4
213
0701
4 76 6 821,81
4 566 880,18
4 73 6 900,15
2
213
0703
179 6 87,26
2 0 0 000,00
20 0 000,00
0000
0000000000000
С убсидии на финансовое обеспечен ие вы полнения государственного
(м униципального) задания за счет средств бю дж ета публично-правового об разования,
создавш его учреждение
9063020104004
Д оходы о т оказания платных услуг
1230
130
0000000000
0
0000
9063050000004
Родительская плата за присм отр и уход в ДО У
1250
130
0000000000
0
0000
0000000000000
Р асх о д ы , всего
2000
000
0000000000
0
0000
0000000000000
в том числе по году начала закупки (2025)
2100
000
0000000000
0
0000
0000000000000
в том чи сле оплата труда
2110
111
0000000000
0
0000
0000000000000
111
Заработная плата
0000000000
90600000100
0000
0000000000000
111
С оциальны е пособия и компенсации п ерсоналу в денежной ф орме
0000000000
90600000100
0000
9063020104004
111
Заработная плата
0000000000
0
работников и ины е выплаты работникам учреж денийю
0000
0000000000000
В зносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда
2140
119
0000000000
0
0000
0000000000000
взносы
2141
119
0000000000
0
0000
0000000000000
119
выплаты по оплате труда
0000000000
90600000100
0000
9063020104004
119
выплаты по оплате труда
0000000000
0
0000
0000000000000
П рочие выплаты, всего
2500
853
У плата иных платежей
Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего
000
2600
000
0000000000
0000000000
0000000000
0
0000
0
000
0000
745,11
90600000100
0000000000000
0000
4
296
0701
745,11
0
0000000000000
0000
0
000
0000
11 673 329,12
4 908 456,50
4 95 9 456,50
0
000
0000
10 2 9 7 464,18
3 808 456,50
3 859 456,50
5
211
0113
16 2 45,00
5
213
0113
4 9 05,99
5
347
0314
2 0 0 000,00
2
225
0701
175 262,04
150 000,00
150 000,00
2
226
0701
2 0 6 534,28
200 000,00
200 000,00
2
310
0701
896 0 0 0,00
2
342
0701
5 0 0 0 0 0 0,00
300 000,00
3 0 0 000,00
0000000000000
П рочую закупку товаров, работ и услуг
К ОС Г У 211 Заработная плата
К О С Г У 213 Начисления на заработную плату
2640
244
111
119
0000000000
0000000000
0000000000
К О С ГУ 347 У величение стоимости м атериальны х запасов для целей капитальных
вложений
244
0000000000
0
0000
9061259939200
0000000000000
28165000
0000
9061259939200
0000000000000
28165000
0000
9061251212330
0000000000000
40000000
0000
9063050000004
К О С ГУ 225 Работы, услуги по содерж анию имущ ества
244
0000000000
0
0000
9063050000004
К О С ГУ 226 П рочие работы, услуги
244
0000000000
0
0000
9063050000004
К О С ГУ 310 У величение стоимости осн овн ы х средств
244
0000000000
0
0000
9063050000004
К О С ГУ 342 У величение стоимости п родуктов питания
244
0000000000
0
0000
9063050000004
К О С ГУ 345 У величение стоимости инвентаря
К О С ГУ 346 У величение стоимости прочих оборотны х запасов (м атериалов)
К О С ГУ 221 Услуги связи
К О С ГУ 223 Коммунальные услуги
244
244
244
244
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0
0000
2
345
0701
364 0 1 7,07
0
9063050000004
0000
2
346
0701
156 524,14
35 0 000,00
350 000,00
90600000100
0000000000000
0000
4
221
0701
18 4 8 6,09
19 550,46
19 550,46
90600000100
0000000000000
0000
4
223
0701
53 7 55,06
285 000,00
336 000,00
4
225
0701
165 131,22
203 963,47
203 963,47
4
226
0701
1 246 640,58
1 009 942,57
1 00 9 942,57
4
310
0701
32 506,20
0000000000000
К О С ГУ 225 Работы, услуги по содерж анию имущества
244
0000000000
90600000100
0000
0000000000000
К О С ГУ 226 П рочие работы, услуги
244
0000000000
90600000100
0000
0000000000000
К О С ГУ 310 У величение стоимости осн овн ы х средств
244
0000000000
90600000100
0000
К О С ГУ 341 У величение стоимости лекарственны х препаратов п рим еняем ы е в
'
0000000000000
244
медицинских целях
0000000000
9 0 600000100
0000
4
341
0701
12 6 81,00
0000000000000
К О С ГУ 342 У величение стоимости п родуктов питания
244
244
КО С ГУ 344 У величение стоимости строи тельн ы х материалов
К О С ГУ 346 У величение стоимости п рочих оборотны х запасов (м атериалов)
244
КО С ГУ 225 Работы, услуги по содерж ан ию имущ ества
244
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
9 0 600000100
0000
4
342
0701
203 0 00,00
9 0 600000100
0000000000000
0000
4
344
0701
4 0 00 0 ,0 0
9 0 600000100
0000000000000
0000
4
346
0701
179 9 93,80
9061251520000
0000000000000
5
225
0701
8 550,00
2
221
0703
2
223
2
08244000
0000
203 000,00
203 000,00
220 000,00
22 0 000,00
1 4 55,76
2 000,00
2 000,00
0703
4 233,14
8 000,00
8 000,00
225
0703
10 101,94
7 000,00
7 000,00
2
226
0703
299 126,60
85 000,00
85 000)60
2
310
0703
61 9 2 0,00
2
344
0703
212 139,87
2
346
0703
550 205,38
35 0 000,00
3 5 0 000,00
2
342
0709
178 0 49,02
415 000,00
41 5 000,00
0
000
0000
1 375 864,94
1 100 000,00
1 100 000,00
4
223
0701
1 2 7 2 244,94
1 0 0 0 000,00
1 000 000,00
2
223
0703
103 6 20,00
100 000,00
100 000,00
9063020104004
КО С ГУ 221 Услуги связи
244
0000000000
0
0000
9063020104004
244
КО С ГУ 223 Коммунальные услуги
0000000000
0
0000
9063020104004
244
К О С ГУ 225 Работы, услуги по содерж анию имущ ества
0000000000
0
0000
9063020104004
К О С ГУ 226 П рочие работы, услуги
244
0000000000
К О С ГУ 310 У величение стоимости основны х средств
244
0000000000
0
0000
9063020104004
0
0000
9063020104004
К О С ГУ 344 У величение стоимости строительны х материалов
244
0000000000
0
0000
9063020104004
К О С ГУ 346 У величение стоимости п рочих оборотны х запасов (м атериалов)
244
0000000000
0
0000
9063020104004
К О С ГУ 342 У величение стоимости п родуктов питания
244
0000000000
0
0000
0000000000000
Закупку энергетических ресурсов
2660
247
0000000000
0
0000
0000000000000
К О С ГУ 223 Коммунальные услуги
247
0000000000
90600000100
0000
9063020104004
247
К О С ГУ 223 Коммунальные услуги
0000000000
0
0000
0000000000000
У плату налогов, сборов и иных платежей, всего
Н алог на имущ ество организаций и земельный налог
2300
2310
Н алог на имущество организаций и земельный налог
850
0000000000
0
0000
0
000
0000
572 043,22
487 242,49
48 7 242,49
0
000
0000
570 4 59,00
487 242,49
4 8 7 242,49
4
291
0701
529 814,00
445 543,50
44 5 543,50
2
291
0703
40 6 45,00
41 698,99
41 698,99
0
000
0000
1 584,22
2
293
0703
1 584,22
0
000
0000
0
000
0000
0
000
0000
851
0000000000
0
0000000000000
0000
851
0000000000
90600000100
0000000000000
0000
9063020104004
Н алог на имущ ество организаций и земельны й налог
851
0000000000
0
0000
0000000000000
У плата ш траф ов (в том числе адм инистративны х), пеней, иных платежей
2330
853
0000000000
0
0000
9063020104004
У плата ш трафов (в том числе адм инистративны х), пеней, иных платежей
853
0000000000
0
0000
0000000000000
П р о ч и е в ы п л а т ы , всего
4000
000
0000000000
0
0000
0000000000000
В ы п л а т ы , ум е н ь ш а ю щ и е доход, всего
3000
100
0000000000
0
0000
0000000000000
П р о ч и е в ы п л а т ы , всего:
4000
000
0000000000
0
0000
Раздел 2. Сведения по выплатам на закупки товаров, работ, услуг
Сумма
№
п/п
Наименование показателя
1
2
1
и
1.1.1
и . и
Коды
строк
Год
начала
закупки
Код по бюджетной
классификации
3
4
4.1
11 673 329,12
4 908 456,50
4 959 456,50
26410
X
3 224 438,89
2 941 456,50
2 992 456,50
26411
X
3 224 438,89
2 941 456,50
2 992 456,50
3 224 438,89
в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ
0000000000
в том числе по году начала закупки (2027 год)
26411.6
2027
0000000000
За счет субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного
кодекса Российской Федерации
в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ
в том числе по году начала закупки (2025 год)
За счет прочих источников финансового обеспечения
в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ
229 700,99
26421
X
229 700,99
0000000000
229 700,99
26421.4
2025
26450
X
8 219 189,24
1 967 000,00
1 967 000,00
26452
X
8 219 189,24
1 967 000,00
1 967 000,00
8 219 189,24
26452.4
2025
0000000000
1.1.3.1.2
в том числе по году начала закупки (2026 год)
26452.5
2026
0000000000
в том числе по году начала закупки (2027 год)
26452.6
2027
0000000000
в том числе по году начала закупки
1 967 000,00
X
3 454 139,88
2 941 456,50
2 992 456,50
26510
X
3 454 139,88
2 941 456,50
2 992 456,50
3 454 139,88
2025
26510.5
2025
0000000000
2.1.2
2026
26510.6
2026
0000000000
2027
26510.7
2027
0000000000
3
1 967 000,00
26500
2.1.1
Итого по договорам, планируемым к заклю чению в соответствующем финансовом году в соответствии с
Ф едеральным законом № 223-ФЗ, по соответствующему году закупки
2 992 456,50
X
в том числе по году начала закупки (2025 год)
Итого по контрактам , планируемым к заклю чению в соответствующ ем финансовом году в соответствии с
Ф едеральным законом № 44-ФЗ, по соответствующ ему году закупки
2 941 456,50
26420
1.1.3.1.1
2.1.3
8
X
2026
2.1
7
26400
26411.5
2
6
За счет субсидий, предоставляемых на финансовое обеспечение выполнения государственного
(муниципального) задания
в том числе по году начала закупки (2026 год)
1.I.3.1.3
5
4 908 456,50
1.1.1.1.2
1.1.3.1
за пределами
планового
периода
По контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году с учетом
требований Федерального закона № 44-ФЗ и Федерального закона № 223-ФЗ
Выплаты на закупку товаров, работ, услуг, всего
0000000000
1.1.3
(второй год
планового
периода)
4 959 456,50
2025
1.1.2.1.1
(первый год
планового
периода)
11 673 329,12
26411.4
1.1.2.1
на 2027 г
(текущий
финансовый год)
X
в том числе по году начала закупки (2025 год)
1.1.2
на 2026 г
26000
1.1.м л
1.1.1.1.3
на 2025 г
26600
X
2 941 456,50
2 992 456,50
8 219 189,24
1 967 000,00
1 967 000,00
в том числе по году начала закупки
3.1
26610
2025
3.1.1
3.1.2
_ --------- _
______________
3.1.3
2027
//в S /
„'A .'3
0000000000
______________________________
26610.6
2026
0000000000
у.
W
26610.7
2027
0000000000
(уполномоченное лицо учреж
Десяткова И. С.
(ПОДПИСИ)
Руководитель фи нансово-эконом и ческой
службы
Исполнитель
31
октября
2025 г.
(р асш и ф р о вк а п о д писи)
Васильева Е.И.
370-25-03
(ф а м и л и я , и н и ц и а л ы )
(телеф он )
ЭКОНОМ ИСТ
Бутакова Е. А.
370-25-03
(д о л ж н о с т ь )
(ф а м и л и я , и н и ц и а л ы )
(т е л е ф о н )
Ю н ость)
В 219 189,24
2025
9?
Руководитель учреждения
8 219 189,24
26610.5
/Ш Щ к.
V )
V
X
1 967 000,00
1 967 000,00
1 967 000,00
1 967 000,00
О боснования (расчеты ), прилагаемы е
к Плану ф инансово-хозяйственной деятельности на "31" октября 2025 год
М БД О У детский сад № 245
РА ЗДЕЛ 1
ДО Х О Д Ы
|
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
Источник доходов (объект имущества)
Единица
измерения
Количество
1
2
3
4
Размер платы
(тариф, ставка),
руб.
5
X
X
X
Итого
Сумма, руб.
Примечание
6
7
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
ип
Код (наименование) субсидии
1
2
Н аправления расходования
субсидии
Расчет(обоснование)*
Сумма, руб.
3
4
5
Подготовка систем отопления, вентиляции и
приборов учета тепловой энергии к работе в осенне
зимний период в рамках МП «Развитие системы
образования и создание условий для организации
отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании «город Екатеринбург» (подпрограмма
«Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение
содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков»)
8 550,00
906125152000008244000
1
Приобретение и установка средств безопасности в
помещениях образовательных учреждений в
рамках Муниципальной программы «Безопасность
жизнедеятельности населения в муниципальном
образовании «город Екатеринбург» подпрограмма
«Участие в обеспечении общественного порядка,
профилактика правонарушений, терроризма и
экстремизма, взаимодействие с органами военного
управления и правовое воспитание населения в
муниципальном образовании «город
Екатеринбург»
200 000,00
906125121233040000000
2
Реализация мероприятий предусмотренных РПСО
от 07.08.2025 № 380-РП
906125993920028165000
3
Итого
21 150,99
229 700,99
X
X
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Единицы
измерения
Наименование услуги (работы)
п/п
2
1
1
Объем услуг
(работ)
Затраты на
единицу услуги
(работы), руб.
3
4
В рамках установленного муниципального задания
Сумма, руб.
6
5
"Реали заци я осн овн ы х общ еоб разовател ьн ы х програм м
д ош кол ьн ого об разован ия", дети о т 1-3 л ет
чел
25
132 886,74
3 322 168,60
чел
138
132 886,74
18 338 370,70
чел
1
100 300,72
100 300,72
чел
1
117 616,48
117 616,48
1.1
"Реали заци я осн овн ы х об щ еоб разовател ьн ы х програм м
д о ш кол ь н ого образован ия", дети о т 3-8 лет
1.2
"Реализация осн овн ы х об щ еоб разовател ьн ы х п рограм м
д о ш кол ь н ого об разован ия", ад аптированн ая
чел
об разовательная п рограм м а, д ети о т 3-8 лет
1.3
"П рисм отр и уход" для детей -и нвал ид ов, д ет ей -с и р о т и
д етей , оставш ихся без п опеч ен ия род ителей, д етей с
туберкулезн ой и нтоксикацией в группах п о лн о го дня (10,5
часов), дети о т 1-3 л ет
1.4
"П ри см отр и уход" для д етей -и нвал ид ов, д ет ей -с и р о т и
детей, оставш ихся без попечен ия род ител ей, детей с
туберкулезн ой интоксикац ией в груп пах п о лн о го д н я (10,5
1.5
часов), дети о т 3-8 л ет
X
X
Сверх установленного муниципального задания
Итого
2
2.1
23 776 184,00
X
5 29 8 1 4,00
Налоги на имущество, земля
Итого
X
X
X
Итого
X
X
X
529 814,00
24 305 998,00
0,00
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п /п
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
5
1
2
3
4
1
Платные услуги
смета поу
1 419 600,00
2
Питание сотрудников
171 645,00
3
Род. плата
12чел*50,73руб*247дней
120чел* 3600руб*12 мес *0,8 ;
25чел*3070руб*12*0,8;
6 389 000,00
X
7 980 245,00
Итого
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" октября 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
I
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Источник финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания;
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
КОСГУ 211
Ф онд оплаты труда по ш татном у расписанию , руб.
О бластной бю дж ет
М естны й бю дж ет
непедагогические работники, участвую щ ие в
образовательном процессе
в месяц
В
1
392 601,13
год
2
4 711 213,52
Ф онд оплаты т руда по тариф икации, руб.
О бластной бю дж ет
непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
3
В
276 753,71
год
4
3 321 044,55
в год, руб.*
педагогические работники
в месяц
5
В ГОД
6
645 993,34
7 751 920,12
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Ф онд оплаты труда
В
год
7
15 784 178,19
15 684 178,19
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
п/п
Н аименование
выплаты
С редний разм ер
вы платы на о дного
работни ка в день, руб.
К оличество
работников, чел.
К оличество дней
С умма, руб.*
1
2
3
4
5
6
X
X
X
№
И того
> I
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
i
112
КОСГУ 266
Численность
Наименование
работников,
выплаты
получаю щ их пособие,
1
2
чел,3
1
П особие по уходу за
ребенком д о 3-х лет
(область)
№
0,00
К оличество вы плат в
Разм ер выплаты
год н а одного
работника, руб.
(п о с о б и я )в месяц,
4
5
6
12
57,50
0,00
С умма, руб.*
руб.
И того
X
X
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 3 ,4 , 5.
Код видов расходов
J9J
X
1i
0,00
ДI !
111
КОСГУ 266
№
1
Ч исленность
работников,
получаю щ их пособие,
чел.
3
Н аименование
выплаты
2
К оличество вы плат в
год на одного
работника, руб.
Разм ер вы платы
(п о с о б и я )в месяц,
руб.
С ум м а, руб.*
4
5
6
,: ч j
Больничный лист за
1
100 000,00
счет предприятия (3
дня)
И того
X
X
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 3 ,4 , 5.
100 000,00
X
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Н аименование государственного внебю дж етного ф онда
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование
1 на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
2
числе:
2.1. по ставке 0,002 %
1
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
4 735 253,46
394 604,45
-
4 735 253,46
-
X
31 568,36
2 630,70
31 568,36
2.2. |по ставке _ %
-
Итого
.
X
4 766 821,81
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Разм ер одной
вы платы , руб.
3
Н аименование показателя
п/п
1
2
И того
К оличество вы плат в
год, ед.
4
X
•Р ассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 ,4
О бщ ая сум м а выплат,
руб.*
5
X
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Н аименование
расходов
С ум м а исчисленного
Н алоговая база, руб.
С тавка налога, %
налога, подлеж ащ его
уплате, руб.*
1
2
3
4
1
2
Н алог н а имущ ество
1 701 636,36
2,2
37 436,00
Н алог н а землю
Итого
32 825 200,00
1,5
X
492 378,00
X
5
529 814,00
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 3 , 4 и деления полученного
произведения на 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
853
КОСГУ 296
Разм ер одной вы платы ,
К оличество вы плат в
О бщ ая сум м а выплат,
руб.
3
год, ед.
4
руб.*
5
X
X
К омпенсация
745,11
И того
745,11
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
И того
Разм ер одной вы платы ,
руб.
3
К оличество вы плат в
год, ед.
4
X
X
О бщ ая сум м а выплат,
руб.*
5
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6 . 1 . Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
Н аименование
расходов
К оличество номеров,
2
П редоставление в
пользование
абонентской линии
количество м инут
К оличество платежей
в год
Стоимость за единицу
(номер, минута), руб.
С ум м а, руб.*
П рим ечание
3
4
5
6
7
1
12
278
4 797,79
(телефон)
2
3
П овременная оплата
(телеф он)
308,14
12
У слуги сети
И нтернет
Итого
1
12
X
X
13 688,30
X
18 486,09
•Рассчи ты вается путем у м нож ения значений показателей в граф ах 4, 5 ,6 .
6.2.
№
п/п
Н аименование расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
К оличество услуг
перевозки
Ц ена услуги
перевозки, руб.
С умма, руб.*
П римечание
2
1
И того
3
4
X
X
5
е>
•Рассчи ты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
1
тко
____________________________________________________________________
Разм ер потребления
Т ариф (с учетом Н Д С),
И ндексация, %
С ум м а, руб.*
ресурсов
РУб3
4
5
6
КОСГУ 223 КВР 244
П римечание
7
53 755,06
Итого
X
X
X
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 4, 5 ,6 .
53 755,06
КОСГУ 223 КВР 247
№
Разм ер потребления
Т ариф (с у четом Н Д С ),
ресурсов
3
РУб-
п/п
1
Н аименование
показателя
2
1
тепловая энергия
668 808,25
2
электричество
400 050,56
3
вода
203 386,13
И того
4
X
X
И ндексация, %
С ум м а, руб.*
П рим ечание
5
6
7
1 272 244,94
X
•Рассчи ты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 4 ,5 ,6 .
6.4.
№
Н аименование
показателя
2
п/п
1
С тавка арендной
С тоим ость с учетом
3
платы
4
Н Д С , руб.
5
X
X
К оличество
И того
6.5.
№
п/п
1
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
П рим ечание
6
X
О боснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
Н аименование расходов
О бъект
2
3
К оличество
договоров, шт.
4
_______
С тоим ость работ
(услуг), руб.
5
1
Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации
пожарная сигнализация
1
22 248,00
2
Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта
ИТП, УКУТ
1
52 505,28
3
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
система
видеонаблюдения
1
13 830,84
4
Техническое обслуживание комплекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)
тревожная кнопка
1
7 950,10
6
Инструкции
1
11 837,00
7
Чистка вентиляции
1
28 600,00
8
Вывоз порубочных остатков
X
X
№
К оличество договоров,
С тоим ость услуги,
шт
руб.
3
4
165 131,22
КОСГУ 226
Н аименование расходов
2
1
П рим ечение
6
28 160,00
И того
п/п
КОСГУ 225
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
36 655,80
2
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
пожаре и анализ событий
1
33 372,00
3
Охрана ЧОП
1
1 015 414,89
4
Медосмотр
1
75 097,89
5
Инструкции
6
Курсы повышения квалификации
1
64 800,00
7
Курсы повышения квалификации (площадка)
1
7 500,00
П рим ечание
5
13 800,00
У чебные расходы
X
8
1
Итого
X
У чебные расходы
1 246 640,58
X
КОСГУ 310,340
1
№
п/п
Н аименование
расходов
К оличество, шт
С редняя стоимость,
руб.
С ум м а, руб.
П рим ечание
1
2
3
4
5
6
140
89,33
100 980,00
К О С ГУ 346
1
Канцелярские товары
2
Г ербовая символика
7 020,00
К О С ГУ 310
3
Учебно-наглядные
пособия
25 486,20
К О С ГУ 310
4
Игрушки
79 013,80
К О С ГУ 346
5
Аптечки
12 681,00
К О С ГУ 341 Текущ ие
6
Сантехника
40 000,00
К О С ГУ 344 Текущ ие
7
И того
X
X
265 181,00
X
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 3 и 4.
КОСГУ 342
№
Н аименование
п/п
расходов
1
К оличество, ш т
С редняя стоимость,
руб.
С умма, руб.
П рим ечание
203 000,00
П итание
И того
X
X
♦Рассчитывается путем умнож ения значений показателей в граф ах 3 и 4.
203 000,00
X
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет субсидии на выполнение государственного (муниципального)
задания (руб.):
24 305 998,00
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет всех источников (руб.):
ЛИМИТЫ 2025
зп
коммуналка
питание
учебные
курсы
текущие
20 551000,00
1 326 000,00
203 000,00
220 000,00
64 800,00
1 941 198,00
24 305 998,00
РАСХОДЫ
20 551000,00
1 326 000,00
203 000,00
220 000,00
64 800,00
1 941198,00
24 305 998,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
,( 0
640 110,09
6 404,02
646 514,11
доход
остаток на 01.01.2025
1 419 600,00
171 645,00
1 591 245,00
расход
2 059 710,09
178 049,02
2 237 759,11
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" октября 2025 год
)
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - приносящая доход деятельность (ПОУ);
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.
111
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
8 369,88
непедагогические работники, не участвующие
в образовательном процессе
в месяц
3
в год
4
83 698,80
Фонд оплаты труда в год,
руб.*
педагогические работники
в месяц
5
В год
6
в год
7
51 529,48
511 292,12
594 990,92
’Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
594 990,92
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
1
2
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
X
X
’Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
X
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
№
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
Наименование
выплаты
1
2
1
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
57,50
0,00
X
0,00
Итого
X
X
’Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
Код видов расходов
111
_______________ КОСГУ 266
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
№
Наименование
выплаты
1
2
1
Больничный лист за
счет предприятия (3
дня)
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
X
Итого
X
’Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
0,00
X
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование
на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе:
по ставке 0,3 %
по ставке %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
по ставке 0,002 %
по ставке %
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Итого
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
178 489,27
17 969,81
-
178 489,27
-
X
1 197,99
119,80
X
1 197,99
179 687,26
0,00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
— •••* s
p a v .w jU B
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование показателя
2
Итого
Количество выплат в
год, ед.
4
X
1*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4
Общая сумма выплат,
руб-*
5
X
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
130 590,91
2,2
2 873,00
2
Налог на землю
Итого
2 518 133,33
37 772,00
1.5
X
X
40 645,00
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 и деления полученного
произведения на 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Неустойка
Размер одной выплаты,
руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
КОСГУ 293
Общая сумма выплат,
руб.*
5
1584,22
1 584,22
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
год, ед.
4
руб.
3
Общая сумма выплат,
руб.*
5
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1.
№
п/п
1
Наименование
расходов
2
1
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
2
Повременная оплата
(телефон)
3
Услуги сети
Интернет
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
___________________________________________________________________________ КОСГУ 221
Количество платежей Стоимость за единицу
Сумма, руб.*
Примечание
в год
(номер, минута), руб.
4
7
5
6
Количество номеров,
количество минут
3
377,82
1 077,94
Итого
X
X
X
1 455,76
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5,6.
6.2.
№
п/п
1
Наименование расходов
2
Итого
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
_____
Количество услуг
перевозки
3
X
X
0,00
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
№
п/п
1
___________________________ КОСГУ 222
Цена услуги
Примечание
Сумма, руб.*
перевозки, руб.
4
5
6
Наименование
показателя
2
Размер потребления
ресурсов
3
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
_________________________________________________________________________КОСГУ 223 КВР 244
Тариф (с учетом НДС),
Индексация, %
Примечание
Сумма, руб.*
руб7
4
6
5
1
тко
4 233,14
Итого
4 233,14
X
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
КОСГУ 223 КВР 247
Размер потребления
ресурсов »
3
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
1
тепловая энергия
55 826,46
2
электричество
31 503,44
3
вода
16 290,10
Итого
Тариф (с учетом НДС),
руб'
4
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
103 620,00
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4.
№
п/п
1
Индексация, %
Наименование
показателя
2
3
Ставка арендной
платы
4
X
X
Количество
Итого
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
6.5.
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
Наименование расходов
Объект
2
3
Количество
договоров, шт.
4
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
1
Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации
пожарная сигнализация
1
1 752,00
2
Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта
ИТП, УКУТ
1
4 134,72
3
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
система
видеонаблюдения
1
1 089,16
4
Техническое обслуживание комплекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)
тревожная кнопка
1
626,06
5
Диагностика системы видеонаблюдения
Примечение
6
2 500,00
Итого
X
6.6.
10 101,94
X
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
________ КОСГУ 226
№
п/п
1
Наименование расходов
2
Количество договоров,
шт
3
Стоимость услуги,
руб.
4
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
2 886,60
2
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
пожаре и анализ событий
1
2 628,00
3
Услуги ЦБ
1
25 397,00
4
Медосмотр
3
23 471,00
5
Охрана ЧОП
1
71 744,00
6
Выполнение научно-исследовательской работы
1
30 000,00
7
Абонентское обслуживание ООО "Уральская
специализированная организация"
1
69 000,00
8
Обработка территорииот клещей
3
7 300,00
9
Сайт Априкод
3
11 700,00
10
Курсы повышения квалификации
2
’ 55 000,00
Итого
X
299 126,60
Примечание
5
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.7.
№
Наименование
п/п
расходов
1
2
1 Краска
2 Канц товары
3 Линолиум
Уличное игровое
4
оборудование
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
____________________________________________________________________ КОСГУ 310,340
Средняя стоимость,
Примечание
Сумма, руб.
Количество, шт
руб.
6
4
5
3
30
92
1
4 000,00
1 310,73
113 669,67
120 000,00
120 587,09
113 669,67
КОСГУ 346
КОСГУ 346
КОСГУ 344
6
44 870,25
269 221,52
КОСГУ 346
5
Песок для детских
песочниц
6
9
37 482,65
КОСГУ 346
Индукционная
портативная система
61 920,00
КОСГУ 310
Унитаз
29 223,00
КОСГУ 344
69 247,20
2 914,12
КОСГУ 344
КОСГУ 346
X
10 Стройматериалы
11 Хоз товары
Итого
37 482,65
1
X
I
Т
X
824 265,25
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342
№
п/п
1
1
Наименование
расходов
2
Количество, шт
3
Средняя стоимость,
руб.
4
Питание
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Сумма, руб.
Примечание
5
6
178 049,02
178 049,02
X
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет приносящей доход деятельности (руб.):
2 2 3 7 7 5 9,11
1
остаток на 01.01.2025
доход
0,00
0,00
расход
0,00
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" октября 2025 год
I
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - пожертвования;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
КОСГУ 211
Ф онд оплаты труда по ш татном у расписанию , руб.
Ф онд оплаты труда по тариф икации, руб.
О бластной бю дж ет
О бластной бю дж ет
М естны й бю дж ет
непедагогические работники, участвую щ ие в
образовательном процессе
непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
1
В год
2
в месяц
3
В ГОД
4
0,00
’•‘Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
п/п
Н аименование
выплаты
1
2
0,00
С редний разм ер
вы платы н а одного
К оличество
работников, чел.
К оличество дней
С ум м а, руб.*
3
4
5
6
X
X
X
работника в день, руб.
И того
в месяц
5
Ф онд оплаты труда
в год, руб.*
В год
6
в год
7
0,00
0,00
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
______________________________________
Код видов расходов
№
педагогические работники
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в граф ах 3 ,4 ,5 .
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
№
1
Н аименование
выплаты
Ч исленность
работников,
получаю щ их пособие,
2
чел.
3
К оличество вы плат в
год н а одного
работника, руб.
Разм ер вы платы
(п о с о б и я )в месяц,
4
5
6
57,50
0,00
57,50
0,00
X
0,00
С ум м а, руб.*
руб.
П особие по уходу за
1
2
ребенком д о 3-х лет
(область)
П особие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(местны й)
И того
X
X
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в граф ах 3 ,4 , 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Н аименование государственного внебю дж етного ф онда
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
1 страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
2
числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке %
1
Итого
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
0,00
0,00
-
0,00
-
X
0,00
0,00
-
0,00
-
X
0,00
2. О боснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аим енование показателя
2
Разм ер одной
К оличество вы плат в
О бщ ая сум м а выплат,
вы платы , руб.
3
год, ед.
4
руб.*
5
И того
_____________________________ 1________2________I________ 2.
«Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ291
»
№
п/п
Н аименование
расходов
Н алоговая база, руб.
С тавка н алога, %
С ум м а исчисленного
налога, подлеж ащ его
уплате, руб.«
1
2
3
4
5
1
Н алог на имущ ество
2,2
0,00
2
Н алог на землю
Итого
и
X
0,00
X
0,00
«Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3 ,4 и деления полученного
произведения н а 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Разм ер одной вы платы ,
И того
руб.
3
К оличество вы плат в
год, ед.
4
X
X
О бщ ая сум м а вы плат,
руб.*
5
«Рассчитывается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Разм ер одной вы платы ,
К оличество вы плат в
О бщ ая сум м а выплат,
руб.
3
год, ед.
4
руб.*
5
X
X
И того
«Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
К оличество номеров,
Наименование
расходов
2
К оличество платежей
в год
4
количество минут
3
С тоим ость за
единицу (номер.
5
С ум м а, руб.*
П рим ечание
6
7
П редоставление в
1
пользование
0,00
абонентской линии
(телеф он)
2
П овременная оплата
(телеф он)
0,00
3
У слуги сети
И нтернет
0,00
Итого
X
X
X
«Рассчиты вается путем у м нож ения значений показателей в графах 4, 5 ,6 .
6.2.
№
п/п
1
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Н аименование расходов
2
И того
К оличество услуг
перевозки
3
Ц ена услуги
перевозки, руб.
4
X
X
С ум м а, руб.*
П рим ечание
5
6
«Рассчиты вается путем у м нож ения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Разм ер потребления
Т ари ф (с учетом НДС),
ресурсов
3
РУб4
И ндексация, %
С умма, руб.*
П рим ечание
6
7
5
1
0,00
Итого
X
X
X
«Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 4, 5, 6.
0,00
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
3
С тавка арендной
платы
4
___________ У __________
X
Н аименование
показателя
2
№
п/п
1
И того
К оличество
6.5.
С тоим ость с учетом
Н Д С , руб.
5
П рим ечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
Н аименование расходов
О бъект
2
3
К оличество
договоров, шт.
4
X
X
1
И того
6.6.
С тоим ость работ
(услуг), руб.
5
П рименение
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
Н аименование расходов
2
1
И того
С тоим ость услуги,
руб.
4
Н аименование
расходов
2
№
п/п
1
Концелярские
товары
Итого
П рим ечание
5
X
X
6.7.
1
К оличество договоров,
шт
3
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
_________________________________________________________________________
С редняя стоимость,
С ум м а, руб.
К оличество, шт
руб.
4
5
3
1
120,62
X
X
КОСГУ 310,340
П рим ечание
6
К О С ГУ 346
0 ,0 0
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет пожертвований (руб.):
X
остаток на 01.01.2025
доход
409 337,53 остаток присмотр и уход
6 389 000,00
расход
6 798 337,53
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" октября 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - родительская плата;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.
111
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
КОС ГУ 211
Ф онд оплаты труда по ш татному расписанию, руб.
Областной бюджет
М естный бюджет
непедагогические район
непедагогические работники, участвующие в
в месяц
В ГОД
в месяц
в год
1
2
3
4
0,00
0,00
♦Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Ф онд оплаты труда по тарификации, руб.
О бластной бю дж ет
педагогические работники
в месяц
в год
5
6
0,00
Ф онд оплаты труда в год,
руб.*
в год
7
0,00
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
1
Наименование
выплаты
2
Средний размер
выплаты на одного
3
Количество
работников, чел.
4
Количество дней
Сумма, руб.*
5
6
X
Итого
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
X
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
№
1
1
2
Численность
работников,
3
Наименование
выплаты
2
Количество вы плат в
год на одного
4
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
5
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(местный)
X
Итого
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Сумма, руб.*
6
57,50
0,00
57,50
0,00
X
0,00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
119
Код видов расходов
№
------ газмер иазы для
начисления страховых
Наименование государственного внебюджетного фонда
Сумма взноса, руб.
4
0,00
0,00
3
X
0,00
X
0,00
X
2
1
1 Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке %
2 Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке %
Итого
0,00
0,00
0,00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Итого
Размер одной
выплаты, руб.
3
Н аименование показателя
2
Количество вы плат в
год, ед.
4
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
Общая сумма выплат,
X
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
РУ6 -*________
5
КОСГУ 291
№
п/п
1
Наименование
расходов
2
1
Н алог на имущество
Н алоговая база, руб.
С тавка налога, %
3
4
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
5
2,2
0,00
2
Н алог на землю
0,00
1,5
Итого
X
X
й
0,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
руб.
3
Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
4
5
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
руб.
3
Количество вы плат в
год, ед.
4
Общая сумма выплат,
руб.*
5
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
____
№
п/п
1
1
2
3
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
2
3
4
Стоимость за
единицу(номер,
минута), руб.
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
0,00
0,00
Услуги сети
Интернет
Итого
0,00
X
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в грае )ах 4, 5, б.
6.2.
№
п/п
1
КОСГУ 221
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Количество услуг
перевозки
3
Н аименование расходов
2
Ц ена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
П римечание
5
6
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
Итого
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
1
1
Наименование
показателя
2
Итого
Размер потребления
ресурсов
3
Итого
Наименование
показателя
2
И ндексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
0,00
7
0,00
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в грае >ах 4, 5, 6.
6.4.
№
п/п
1
Тариф (с учетом НДС>,
руб.
4
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
3
С тавка арендной
платы
4
X
X
Количество
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
___________________________________________________________________________________________
№
' п/п
Н аименование расходов
О бъект
Количество
договоров, шт.
2
3
4
1
Применение
5
6
1
Лабораторное исследование воды
^
29 080,00
2
Ремонт технологического оборудования
35 798,60
3
Поверка и клеймение весов
15 750,00
4
Техническое обслуживание системы вентиляции
16 061,56
5
Дератизация и дезинсекция
33 161,00
6
Обследование на заселенность грызунами и
насекомыми
6 944,88
7
Аккарицидная обработка
7 550,00
8
Ремонт плиты
16 300,00
9
Камерная обработка вещей
14 616,00
Итого
X
КОСГУ225
Стоимость работ
(услуг), руб.
X
175 262,04
X
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
_________________________________________________________
№
п/п
КОСГУ226
Наименование расходов
Количество договоров,
шт
Стоимость услуги,
руб.
П римечание
1
2
3
4
5
1
М едосмотр сотрудников
1
9 000,00
2
Лицензия "Парус"
1
15 000,00
3
Г игиеническое воспитание
1
16 200,00
4
Санитарно-бактериологические исследования
(производственный контроль)
1
59 467,92
5
Санитарно-бактериологические исследования
пищевых продуктов
1
63 520,80
6
Лабораторные исследования
4
43 345,56
X
206 534,28
Итого
6.7.
X
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,346
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
П римечание
2
3
4
5
6
1
Костюм для
младшего
воспитателя
12
3 200,00
38 400,00
КОСГУ 345
2
Костюм для повара
4
3 200,00
12 800,00
КОСГУ 345
3
Халат
12
1 800,00
21 600,00
КОСГУ 345
4
Комплект
постельного белья
140
2 200,00
. 258 000,00
КО СГУ 345
5
Полотенце
140
237,26
33 217,07
КОСГУ 345
6
Ш каф навесной с
сушкой
нержавеющая сталь
15
42 000,00
560 000,00
КОСГУ 310
7
Стол тумба с полкой
и сушилкой
нержавеющая сталь
6
56 000,00
336 000,00
КОСГУ 310
8
Х оз товары
36 524,14
КОСГУ 346
1
9
Запчасти к системе
вентиляции в
пищеблоке
10
Чистящие средства
Итого
X
X
40 000,00
КОСГУ 346
80 000,00
КОСГУ 346
1 416 541,21
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
342 (питание детей)
№
п/п
1
1
Итого
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
2
3
4
Продукты питания
Сумма, руб.
Примечание
5
6
5 000 000,00
X
X
5 000 000,00
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет родительской платы (руб.):
6 798 337,53
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" октября 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - целевые субсидии;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
КОСГУ 211
Ф онд оплаты т р у да по ш татном у расписанию , руб.
О бластной бю дж ет
М естны й бю дж ет
непедагогические работники, участвую щ ие в
образовательном процессе
в месяц
1
В
год
2
непедагогические работники, не
участвую щ ие в образовательном процессе
в месяц
3
в ГОД
4
1 353,75
16 245,00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Ф онд оплаты т руда по тариф икации, руб.
О бластной бю дж ет
педагогические работники
в месяц
5
в год
6
0,00
0,00
Ф онд оплаты труда
в год, руб.*
В
год
7
16 245,00
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Н аименование
выплаты
1
2
С редний разм ер
вы платы н а одного
работника в д ень, руб.
И того
К оличество
работников, чел.
К оличество дней
С умма, руб.*
6
3
4
5
X
X
X
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в граф ах 3 ,4 , 5.
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
Ч исленность
№
1
Н аименование
выплаты
работников,
получаю щ их пособие,
2
чел.
3
К оличество вы плат в
год на одного
работника, руб.
Разм ер выплаты
(п о с о б и я )в месяц,
4
5
6
57,50
0,00
57,50
0,00
X
0,00
С ум м а, руб.*
руб.
П особие по уходу за
1
ребенком до 3-х лет
(область)
2
П особие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(м естны й)
И того
X
X
♦Рассчитывается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Н аим енование государственного внебю дж етного ф онда
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
4 873,50
406,13
-
4 873,50
-
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
1 страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
2
числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке %
1
Итого
X
32,49
2,71
-
32,49
-
X
4 905,99
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
И того
Н аим енование показателя
2
Разм ер одной
вы платы, руб.
3
К оличество вы плат в
год, ед.
4
X
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3, 4
X
О бщ ая сум м а выплат,
РУ6 -11_________
5
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Н аименование
расходов
Н алоговая база, руб.
С тавка налога, %
С ум м а исчисленного
налога, подлеж ащ его
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Н алог н а имущ ество
2,2
0,00
2
Н алог на землю
И того
1,5
X
0,00
0,00
X
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 3 ,4 и деления полученного
произведения на 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Разм ер одной вы платы ,
И того
руб.
3
К оличество вы плат в
год, ед.
4
X
X
О бщ ая сум м а вы плат,
руб.*
5
♦Рассчитывается путем умнож ения значений показателей в граф ах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
Разм ер одной вы платы,
К оличество вы плат в
О бщ ая сумма выплат,
показателя
2
руб
3
год, ед.
4
руб.*
5
X
X
Итого
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
__________ КОСГУ 221
№
п/п
1
Н аименование
расходов
2
К оличество платежей
К оличество номеров,
количество минут
в год
4
3
С тоим ость за
единицу (номер.
5
С ум м а, руб.*
П рим ечание
6
7
П редоставление в
1
пользование
абонентской линии
0,00
(телеф он)
2
3
П овременная оплата
(телеф он)
Услуги сети
И нтернет
Итого
0,00
0,00
X
X
X
•Рассчи ты вается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 4 ,5 , 6.
6.2.
№
п/п
1
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Н аименование расходов
2
И того
К оличество услуг
перевозки
3
Ц ена услуги
перевозки, руб.
4
X
X
С ум м а, руб.*
П рим ечание
5
6
•Рассчи ты вается п утем ум нож ения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Разм ер потребления
ресурсов
3
Т ари ф (с учетом Н Д С),
руб.
4
И ндексация, %
С ум м а, руб.*
П римечание
6
7
5
0,00
1
0,00
2
Итого
X
X
X
0,00
•Рассчи ты вается путем ум нож ения значений показателей в грае )ах 4, 5, 6.
6.4.
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
Н аименование
п/п
1
показателя
2
3
С тавка арендной
платы
4
X
X
К оличество
И того
С тоим ость с учетом
Н Д С , руб.
5
П рим ечание
6
X
6.^. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
Н аименование расходов
О бъект
2
3
К оличество
договоров, шт.
4
С тоим ость работ
(услуг), руб.
5
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней
системы отопления
1
2
И того
П рименение
6
8 550,00
X
8 550,00
X
X
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
Н аименование расходов
п/п
1
2
1
2
И того
К оличество договоров,
шт
3
С тоим ость услуги,
руб.
4
№
п/п
1
Н аименование
расходов
2
1
П риобретение
домоф онной системы
2
И того
5
X
X
6.7.
П рим ечание
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
______________________________________________________________________________ КОСГУ 310,340
С редняя стоимость,
П рим ечание
К оличество, ш т
С умма, руб.
руб.
5
6
3
4
200000,00
0,00
X
X
200000,00
‘ Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в граф ах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет целевых субсидий (руб.):
X
