Приложение
к Требованиям к составлению и утверждению плана фннансоио-.чотнПствсннон
деятельности государственного (муниципального) учреждения, утвержденным
приказом Министерства финансов Российской Федерации
от 31 августа 2018 г № 186н
Орган, осуществляющий
функции и полномочия учредителя
Учреждение
Единица измерения: руб.
Р аздел 1. П оступления н выплаты
Сумма
Код по
бюджетной
Наименование показателя
К од строки
классификации
Российской
Федерации
Аналитический
код
Код субсидии
Отраслевой код
КВФО
КОСГУ
КФСР
на 2025 г
на 2026 г
на 2027 г
текущий
финансовый год
первый год
второй год
планового периода
планового периода
10
11
12
2
3
4
5
6
7
8
9
Остаток средств на начало текущего финансового года
0001
X
X
X
X
X
X
X
Остаток средств на конец текущего финансового года
0002
X
X
X
X
X
X
X
Д оходы , всего:
1000
000
0000000000
0
0
000
0000
32 569 943,99
0
000
0000
229 700,99
0
000
0000
229 700,99
5
150
0000
200 000,00
5
150
0000
8 550,00
5
150
0000
21 150,99
1
1 055 851,64
0000000000000
0000
0000000000000
Безвозмездные денежные поступления, всего
1400
150
0000000000
0
1410
150
0000000000
0
0000
0000000000
9061251212330
40000000
0000000000000
150
9061251520000
0000000000000
150
0000000000
0000
0000000000000
Субсидии на иные цели
Приобретение и установка средств безопасности в помещениях образовательных
учреждений в рамках МП «Безопасность жизнедеятельности населения в муниципальном
образовании «город Екатеринбург» (подпрограмма «Участие в обеспечении общественного
порядка, профилактика правонарушений, терроризма и экстремизма, взаимодействие с
органами военного управления и правовое воспитание населения в муниципальном
образовании «город Екатеринбург»)
•
0000
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие системы образования и создание
условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации
материально-технической базы муниципальных организаций, обеспечение содержательного
отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")
Реализация мероприятий предусмотренных РПСО от 07.08.2025 № 380-РП
150
0000000000
08244000
0000
9061259939200
0000000000000
28165000
0000
25 884 698,99
26 668 698,99
за пределами
планового периода
13
доходы от оказания услуг, работ, компенсации затрат учреждении, всего
1200
130
0000000000
0
1210
130
0000000000
0
130
0000000000
90600000100
0
000
0000
32 340 243,00
25 884 698,99
‘.tV.
0
000
0000
24 359 998,00
23 076 000,00
23 860 000,00
4
130
0000
24 359 998,00
23 076 000,00
23 860 000,00
ооооооооооооо
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального)
задания за счет средств бюджета публично-правового образования, создавшего учреждение
ооооооооооооо
0000
0000
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного
ооооооооооооо
(муниципального) задания за счет средств бюджета публично-правового образования,
создавш его учреждение
0000
9063020104004
Д оходы от оказания платных услуг
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
1230
1250
130
130
0000000000
0000000000
0
0000
2
130
0000
1 591 245,00
1 808 698,99
1 808 698,99
0
9063050000004
0000
2
130
0000
6 389 000,00
1 000 000,00
1 000 000,00
0
000
0000
33 625 795,63
25 884 698,99
26 668 698,99
0
000
0000
21 325 678,18
20 489 000,00
21 222 000,00
0
000
0000
16 379 169,11
15 72 2 119,82
16 285 099,85
4
211
0701
15 684 178,19
15 122 119,82
15 685 099,85
4
266
0701
100 000,00
2
211
0703
594 990,92
600 000,00
60 0 000,00
0
000
0000
4 946 509,07
4 766 880,18
4 936 900,15
0
000
0000
4 946 509,07
4 766 880,18
4 936 900,15
ооооооооооооо
Расходы , всего
2000
000
0000000000
0
0000
ооооооооооооо
в том числе по году начала закупки (2025)
2100
000
0000000000
0
0000
ооооооооооооо
в том числе оплата труда
2110
111
0000000000
0
0000
ооооооооооооо
Заработная плата
111
0000000000
90600000100
0000
ооооооооооооо
Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме
111
0000000000
90600000100
0000
9063020104004
Заработная плата
111
0000000000
0
работников и иные выплаты работникам учрежденнйю
0000
ооооооооооооо
Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда
2140
119
0000000000
0
0000
ооооооооооооо
взносы
2141
119
0000000000
0
0000
ооооооооооооо
119
выплаты по оплате труда
выплаты по оплате труда
119
0000000000
0000000000
90600000100
0000
4
213
0701
4 766 821,81
4 566 880,18
4 736 900,15
0
9063020104004
0000
2
213
0703
179 687,26
200 000,00
200 000,00
0
000
0000
745,11
4
296
0701
745,11
0
000
0000
11 726 569,12
4 908 456,50
4 959 456,50
0
000
0000
10 290 704,18
3 808 456,50
3 859 456,50
5
211
0113
16 245,00
5
213
0113
4 905,99
5
347
0314
200 000,00
2
225
0701
175 262,04
150 000,00
150 000,00
2
226
0701
206 534,28
200 000,00
200 000,00
2
310
0701
896 000,00
2
342
0701
5 000 000,00
300 000,00
300 000,00
2
345
0701
414 017,07
2
346
0701
106 524,14
350 000,00
350 000,00
4
221
0701
18 486,09
19 550,46
19 550,46
4
223
0701
53 755,06
285 000,00
336 000,00
4
225
0701
165 131,22
203 963,47
203 963,47
4
226
0701
1 240 934,57
1 009 942,57
1 009 942,57
4
310
0701
32 506,20
ооооооооооооо
Прочие выплаты, всего
2500
000
0000000000
0
0000
ооооооооооооо
Уплата иных платежей
853
0000000000
90600000100
0000
ооооооооооооо
Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего
2600
000
0000000000
0
0000
ооооооооооооо
Прочую закупку товаров, работ и услуг
КОСГУ 211 Заработная плата
КОСГУ 213 Начисления на заработную плату
2640
244
111
119
0000000000
0000000000
0000000000
КОСГУ 347 Увеличение стоимости материальных запасов для цепей капитальных
вложений
244
0000000000
0
0000
9061259939200
ооооооооооооо
28165000
0000
9061259939200
ооооооооооооо
28165000
0000
9061251212330
ооооооооооооо
40000000
0000
9063050000004
КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества
244
0000000000
0
0000
9063050000004
КОСГУ 226 Прочие работы, услуги
244
0000000000
0
0000
9063050000004
КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств
244
0000000000
0
0000
9063050000004
КОСГУ 342 Увеличение стоимости продуктов питания
244
0000000000
0
0000
9063050000004
КОСГУ 345 Увеличение стоимости инвентаря
244
0000000000
0
0000
9063050000004
КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
244
0000000000
0
0000
ооооооооооооо
КОСГУ 221 Услуги связи
244
0000000000
90600000100
0000
ооооооооооооо
КОСГУ 223 Коммунальные услуги
244
0000000000
90600000100
0000
ооооооооооооо
КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества
244
0000000000
90600000100
0000
ооооооооооооо
КОСГУ 226 Прочие работы, услуги
244
0000000000
90600000100
0000
ооооооооооооо
КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств
244
0000000000
90600000100
0000
1
КОСГУ 341 Увеличение стоимости лекарственных препаратов применяемые в
0000000000000
244
медицинских целях
0000000000
90600000100
0000
4
341
0701
12 681,00
4
342
0701
203 000,00
4
344
0701
40 000,00
4
346
0701
179 993,80
5
225
0701
8 550,00
2
221
0703
2
223
2
2
0000000000000
КОСГУ 342 Увеличение стоимости продуктов питания
244
0000000000
90600000100
0000
203 000,00
203 000,00
220 000,00
220 000,00
1 455,76
2 000,00
2 000,00
0703
4 233,14
8 000,00
8 000,00
225
0703
10 101,94
7 000,00
7 000,00
226
0703
299 126,60
85 000,00
85 000,00
2
310
0703
61 920,00
0000000000000
КОСГУ 344 Увеличение стоимости строительных материалов
244
0000000000
90600000100
0000
0000000000000
КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
244
КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества
244
0000000000
0000000000
90600000100
0000
9061251520000
0000000000000
08244000
0000
9063020104004
КОСГУ 221 Услуги связи
244
0000000000
0
0000
9063020104004
КОСГУ 223 Коммунальные услуги
244
0000000000
0
0000
9063020104004
КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества
244
0000000000
0
0000
9063020104004
КОСГУ 226 Прочие работы, услуги
244
0000000000
0
0000
9063020104004
КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств
244
0000000000
0
0000
9063020104004
КОСГУ 344 Увеличение стоимости строительных материалов
244
КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
244
0000000000
0000000000
0
0000
2
344
0703
211 085,88
0
9063020104004
0000
2
346
0703
550 205,38
35 0 000,00
350 000,00
2
342
0709
178 049,02
415 000,00
415 000,00
0
000
0000
1 435 864,94
1 100 000,00
1 100 000,00
4
223
0701
1 332 244,94
1 00 0 000,00
1 000 000,00
2
223
0703
103 620,00
100 000,00
100 000,00
0
000
0000
572 803,22
48 7 242,49
487 242,49
0
000
0000
571 219,00
487 242,49
48 7 242,49
4
291
0701
529 520,01
445 543,50
445 543,50
2
291
0703
41 698,99
41 698,99
41 698,99
0
000
0000
1 584,22
2
293
0703
1 584,22
0
000
0000
0
000
0000
0
000
0000
9063020104004
КОСГУ 342 Увеличение стоимости продуктов питания
244
0000000000
0
0000
0000000000000
Закупку энергетических ресурсов
2660
247
0000000000
0
0000
0000000000000
КОСГУ 223 Коммунальные услуги
247
0000000000
90600000100
0000
9063020104004
КОСГУ 223 Коммунальные услуги
247
0000000000
0
0000
0000000000000
Уплату налогов, сборов и иных платежей, всего
2300
850
0000000000
0
0000
0000000000000
Налог на имущество организации и земельный налог
2310
851
0000000000
0
0000
0000000000000
Налог на имущество организации и земельный налог
851
0000000000
90600000100
0000
9063020104004
Налог на имущество организаций и земельный налог
851
0000000000
0
0000
0000000000000
Уплата штрафов (в том числе административных), пеней, иных платежей
2330
853
0000000000
0
0000
9063020104004
Уплата штрафов (в том числе административных), пеней, иных платежей
853
0000000000
0
0000
0000000000000
П роч ие вы платы , всего
4000
000
0000000000
0
0000
0000000000000
В ы платы , уменьш аю щ ие д оход, всего
3000
100
0000000000
0
0000
0000000000000
П рочие вы платы , всего:
4000
000
0000000000
0
0000
Раздел 2. Сведения по выплатам на закупки товаров, работ, услуг
Сумма
№
п/п
Наименование показателя
2
1
1
и
и л
и .и
Коды
строк
Год
начала
закупки
Код по бюджетной
классификации
3
4
4.1
8
6
26400
X
11 726 569,12
4 908 456,50
4 959 456,50
За счет субсидий, предоставляемых на финансовое обеспечение выполнения государственного
(муниципального) задания
26410
X
3 278 732,88
2 941 456,50
2 992 456,50
26411
X
3 278 732,88
2 941 456,50
2 992 456,50
3 278 732,88
в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ
в том числе по году начала закупки (2026 год)
26411.5
2026
0000000000
в том числе по году начала закупки (2027 год)
26411.6
2027
0000000000
За счет субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного
кодекса Российской Федерации
в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ
в том числе по году начала закупки (2025 год)
За счет прочих источников финансового обеспечения
в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ
2 941 456,50
X
229 700,99
26421
X
229 700,99
0000000000
229 700,99
26421.4
2025
i
2 992 456,50
26420
26450
X
8 218 135,25
1 967 000,00
1 967 000,00
26452
X
8 218 135,25
1 967 000,00
1 967 000,00
8 218 135,25
1.1.3.1.1
в том числе по году начала закупки (2025 год)
26452.4
2025
0000000000
1.1.3.1.2
в том числе по году начала закупки (2026 год)
26452.5
2026
0000000000
в том числе по году начала закупки (2027 год)
26452.6
2027
0000000000
1.1.3.1.3
7
5
По контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году с учетом
требовании Федерального закона № 44-ФЗ и Федерального закона № 223-ФЗ
1.1.1.1.2
1.1.3.1
за пределами
планового
периода
4 959 456,50
0000000000
1.1.3
(второй год
планового
периода)
4 908 456,50
2025
1.1.2.1.1
(первый год
планового
периода)
11 726 569,12
26411.4
1.1.2.1
на 2027 г
(текущий
финансовый год)
X
в том числе по году начала закупки (2025 год)
1.1.2
на 2026 г
26000
В ы п латы на зак уп к у товар ов, работ, усл уг, всего
и .и л
1.1.1.1.3
на 2025 г
1 967 000,00
1 967 000,00
И того по к он тр ак там , п л ан и р уем ы м к зак л ю ч ен и ю в соответствую щ ем ф и н ан совом году в соответстви и с
2
2.1
Ф ед ер а л ь н ы м за к о н о м
№
4 4 -Ф З , по со о т в ет ст в у ю щ ем у году за к у п к и
в том числе по году начала закупки
26500
X
3 508 433,87
2 941 456,50
2 992 456,50
26510
X
3 508 433,87
2 941 456,50
2 992 456,50
3 508 433,87
2.1.1
2025
26510.5
2025
0000000000
2.1.2
2026
26510.6
2026
0000000000
2027
26510.7
2027
0000000000
2.1.3
2 941 456,50
2 992 456,50
И того по д о го в о р а м , п л а н и р у ем ы м к за к л ю ч ен и ю в со о т в ет ст в у ю щ ем ф и н а н со в о м год у в соотв етств и и с
3
Ф ед ер а л ь н ы м за к о н о м
№
2 2 3 -Ф З , п о со о т в ет ст в у ю щ ем у году за к у п к и
26600
X
8 218 135,25
1 967 000,00
1 967 000,00
3.1
в том числе по году начала закупки
3.1.1
.
26610
X
8 218 135,25
8 218 135,25
2025
26610.5
2025
0000000000
3.1.2
2026
26610.6
2026
0000000000
3.1.3
2027
26610.7
2027
0000000000
Руководитель учреждения
(уполномоченное лицо учреждения) л
заведующий
(должность)
Руководитель финансово-экономической
службы
I•
начальник отдела
Десяткова И.С.
(подпись)
(расшифровка подписи)
Васильева Е.И.
370-25-03
(фамилия. инициалы)
(телефон)
экономист
Бутакова Е.А.
370-25-03
(должность)
(фамилия, инициалы)
(телефон)
/ (должность)
/ г с '■ // '
Исполнитель
30
сентября
2025 г.
1 967 000,00
1 967 000,00
1 967 000,00
1 967 000,00
О боснования (расчеты), прилагаемы е
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" сентября 2025 год
М БДО У детский сад № 245
РА ЗДЕЛ 1
ДО ХО ДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
Источник доходов (объект имущества)
Единица
измерения
Количество
1
2
3
4
Размер платы
(тариф, ставка),
руб.
5
X
X
X
Итого
Сумма, руб.
Примечание
6
7
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Код (наименование) субсидии
п/п
Направления расходования
субсидии
Расчет(обоснование)*
Сумма, руб.
3
4
5
2
I
Подготовка систем отопления, вентиляции и
приборов учета тепловой энергии к работе в
осенне-зимний период в рамках МП «Развитие
системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в
му ниципальном образовании «город
Екатеринбург» (подпрограмма «Создание условий
для разв1гтня сети и модернизации материальнотехнической базы муниципальных организаций.
обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков»)
1
8 550,00
906125152000008244000
2
Приобретение и установка средств безопасности в
помещениях образовательных учреждений в
рамках Муниципальной программы
«Безопасность жизнедеятельности населения в
муниципальном образовании «город
Екатеринбург» подпрограмма «Участие в
обеспечении общественного порядка,
профилактика правонарушений, терроризма и
экстремизма, взаимодействие с органами
военного управления н правовое воспитание
населения в муниципальном образовании «город
Екатеринбург»
906125121233040000000
3
Итого
200 000,00
Реализация мероприятий предусмотренных РПСО
от 07.08.2025 № 380-РП
906125993920028165000
21 150,99
X
2 2 9 7 0 0 ,9 9
X
♦Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Единицы
измерения
Наименование услуги(работы )
п/п
2
1
1
Объем услуг
(работ)
Затраты на
единицу услуги
(работы), руб.
3
4
В рамках установленного муниципального задания
Сумма, руб.
6
5
"Реализация основны х общеобразовательных программ
дош кольного образования", дети о т 1-3 лет
1.1
чел
25
132 886,74
3 322 168,60
чел
138
132 886,74
18 338 370,70
чел
1
100 300,72
100 300,72
чел
1
117 616,48
117 616,48
"Реализация основны х общеобразовательных программ
дош кольного образования", дети о т 3-8 лет
1.2
"Реализация основны х общеобразовательных программ
дош кольного образования", адаптированная
чел
образовательная программа, дети о т 3-8 лет
1.3
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детеи -сирот и
детей, оставшихся без попечения родителей, детей с
1.4
туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5
часов), дети о т 1-3 лет
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей -сирот и
детей, оставшихся без попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5
1.5
Итого
2
2.1
часов), дети о т 3-8 лет
X
X
Сверх установленного муниципального задания
Налоги на имущество, земля
X
2 3 8 3 0 4 7 7 ,9 9
5 29 520.01
Итого
X
X
X
5 2 9 5 2 0 ,0 1
Итого
X
X
X
2 4 3 5 9 9 9 8 ,0 0
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
Вид деятельности
Расчет(обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
3
4
5
смета поу
1 419 600,00
1
2
1
2
Платные услуги
Питание сотрудников
Род. плата
12чел*50.73руб*247дней
120чел* ЗбООруб* 12 мес *0,8 ;
25чел*3070руб*12*0,8;
X
171 645,00
3
Итого
6 389 000,00
7 9 8 0 2 4 5 ,0 0
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности иа "30" сентября 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Источник финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания;
1Л . Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Ф онд оплаты труда по тариф икации, руб.
О бластной бю дж ет
Ф онд оплаты труда по ш татному расписанию , руб.
О бластной бю дж ет
М естный бю дж ет
непедагогические работники, участвую щ ие в
образовательном процессе
непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
педагогические работники
в месяц
1
В ГОД
в месяц
3
в год
4
в месяц
5
В ГОД
2
392 601,13
4 711 213,52
276 753,71
3 321 044,55
645 993,34
7 751 920,12
6
п/п
Н аименование
выплаты
С редний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
К оличество
работников, чел.
К оличество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
X
X
X
Итого
В
год
7
15 784 178,19
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
_____________________________________
Код видов расходов
№
в год, руб.*
15 6 8 4 1 7 8 ,1 9
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Ф онд оплаты труда
‘ Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
Численность
работников,
получаю щ их пособие,
чел.
3
Н аименование
выплаты
№
1
2
1
П особие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
0,00
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
12
57,50
0,00
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умнож ения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Код видов расходов
0.00
X
111
КОСГУ 266
№
Н аименование
выплаты
Численность
работников,
получаю щ их пособие,
чел.
1
2
3
1
Больничный лист за
счет п р ед п р и яти я (3
дня)
Итого
Количество вы плат в
год на одного
работника, руб.
Разм ер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
100 000,00
X
X
1 0 0 0 0 0 ,0 0
X
‘ Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Н аименование государственного внебю дж етного фонда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
по ставке 0,002 %
по ставке _ %
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
4 735 253,46
394 604,45
4 735 253,46
-
-
X
31 568,36
2 630,70
31 568,36
-
-
4 766 821,8)
Итого
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Н аименование показателя
2
К оличество вы плат в
год, ед.
4
О бщ ая сумма выплат,
руб.*
5
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
Итого
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
п/п
Н аименование
расходов
Н алоговая база, руб.
С тавка налога, %
С умма исчисленного
налога, подлежащ его
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Н алог на имущество
1 730 498,18
2,2
38 070,96
2
Н алог на землю
Итого
32 763 270,00
X
1,5
X
491 449,05
№
5 2 9 5 2 0 ,0 1
*Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3 ,4 и деления полученного
произведения на 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
853
КОСГУ 296
Разм ер одной выплаты,
руб.
3
К оличество вы плат в
год, ед.
4
X
X
Общая сумма
выплат, руб.*
5
745,11
К омпенсация
И того
7 4 5 ,1 1
♦Рассчитывается путем умнож ения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
руб.
3
Количество вы плат в
год, ед.
4
X
X
Итого
Общая сумма
выплат, руб.*
5
♦Рассчитывается путем умнож ения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
Н аименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
К оличество платежей
в год
Стоимость за единицу
(номер, минута), руб.
Сумма, руб.*
П римечание
I
2
3
4
5
6
7
1
П редоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
1
12
278
2
П овременная оплата
(телеф он)
308,14
3
Услуги сети
И нтернет
4 797,79
12
1
13 688,30
12
Итого
X
X
X
18 486,09
♦Рассчитывается путем умнож ения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2.
№
п/п
1
Н аименование расходов
2
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
К оличество услуг
перевозки
3
Ц ена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
П римечание
5
6
Итого
‘ Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223 КВР244
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
]
тко
Разм ер потребления
ресурсов
Т ариф (с учетом
НДС), руб.
И ндексация, %
Сумма, руб.*
П римечание
3
4
5
6
7
53 755,06
X
Итого
X
X
5 3 7 5 5 ,0 6
‘ Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 4, 5, 6.
КОСГУ 223 КВР 247
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Разм ер потребления
ресурсов
Т ариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
П римечание
3
4
5
6
7
I
тепловая энергия
668 808,25
2
электричество
400 050,56
3
вода
263 386,13
X
Итого
X
X
1 3 3 2 2 4 4 ,9 4
‘ Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4.
№
п/п
1
Н аименование
показателя
2
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
К оличество
С тавка арендной
платы
С тоимость с учетом
НДС, руб.
П римечание
3
4
5
6
X
X
Итого
6.5.
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
Н аименование расходов
О бъект
2
3
Количество
договоров, шт.
4
1
Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации
пожарная сигнализация
1
22 248,00
2
Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта
ИТП, УКУТ
1
52 505,28
3
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
система
видеонаблюдения
1
13 830,84
4
Техническое обслуживание комплекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)
тревожная кнопка
1
7 950,10
6
Инструкции
1
11 837,00
7
Чистка вентиляции
1
28 600,00
8
Вывоз порубочных остатков
Итого
Н аименование расходов
1
2
165 131,22
X
X
К оличество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
П рим ечание
3
4
5
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
36 655,80
2
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
пожаре и анализ событий
1
33 372,00
3
Охрана ЧОП
1
1 015 414,89
4
Медосмотр
1
75 391,88
5
Инструкции
6
Курсы повышения квалификации
1
58 800,00
7
Курсы повышения квалификации (площадка)
1
7 500,00
8
Итого
6
28 160,00
КОСГУ 226
№
п/п
П рим ечение
13 800,00
1
X
У чебны е расходы
У чебны е расходы
1 240 934,57
X
X
КОСГУ 310,340
№
п/п
Н аименование
расходов
К оличество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
П римечание
1
2
3
4
5
6
140
89,33
100 980,00
КО СГУ 346
7 020,00
КОСГУ 310
1
Канцелярские товары
2
Гербовая символика
3
Учебно-наглядные
пособия
25 486,20
КОСГУ 310
4
Игрушки
79 013,80
КОСГУ 346
5
Аптечки
12 681,00
КОСГУ 341 Текущ ие
б
Сантехника
40 000,00
КОСГУ 344 Текущ ие
0,00
7
Итого
X
X
265 181,00
X
♦Рассчитывается путем умнож ения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342
№
Н аименование
расходов
п/п
1
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
П римечание
Сумма, руб.
203 000,00
П итание
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умнож ения значений показателей в графах 3 и 4.
203 000,00
X
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет субсидии на выполнение государственного
(муниципального) задания (руб.):
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет всех источников (руб.):
ЛИМИТЫ 2025
зп
коммуналка
питание
учебные
курсы
текущие
РАСХОДЫ
20 551 000,00
20 551 000,00
0,00
1 386 000,00
1 386 000,00
0,00
203 000,00
0,00
220 000,00
0,00
58 800,00
0,00
1 9 4 1 1 9 8 ,0 0
0,00
203
220
58
1 941
000,00
000,00
800,00
198,00
24 359 998,00
24 359 998,00
0,00
24 359 998,00
пит сотр
640 110,09
6 404,02
доход
1 419 600,00
171 645,00
646 514,11
1 591 245,00
.расход
2 059 710,09
178 049,02
2 2.47 759,11
остаток на 01.01.2025
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" сентября 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - приносящая доход деятельность (ПОУ);
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
участвующие в образовательном процессе
образовательном процессе
в месяц
В ГОД
в месяц
в год
2
1
4
3
8 369,88
83 698,80
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
Фонд оплаты труда в год,
руб.*
педагогические работники
в месяц
5
в год
6
51 529,48
511 292,12
В
594 990,92
594 990,92
* Рассчитывается путем скложения граф 2+ 4+ 6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
1
2
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
X
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
Код видов расходов
КОСГУ 266
Наименование
выплаты
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
1
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
57,50
0,00
X
0,00
№
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Код видов расходов
111
КОСГУ 266
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
№
Наименование
выплаты
1
2
1
Больничный лист за
счет предприятия (3
дня)
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
0,00
X
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование
на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе:
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
по ставке 0,002 %
по ставке _ %
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Итого
год
7
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
178 489,27
17 969,81
178 489,27
-
-
X
1 197,99
119,80
1 197,99
179 687,26
-
X
0,00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование показателя
п/п
I
2
Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
_________ _____________
5
4
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4
Итого
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
№
851
п/п
Наименование
расходов
1
2
3
4
1
Налог на имущество
136 274,55
2,2
2
Налог на землю
Итого
Ставка налога, %
Налоговая база, руб.
КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
2 998,04
38 700,95
2 580 063,33
1,5
X
41 698,99
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 и деления полученного
произведения на 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
руб-
Количество выплат в
год, ед.
3
4
Размер одной выплаты,
КОСГУ 293
Общая сумма выплат,
Он
1
Наименование
показателя
2
ю
№
п/п
5
1584,22
Неустойка
Итого
X
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
1 584,22
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
руб.
Количество выплат в
год, ед.
3
4
Общая сумма выплат,
руб.*
5
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1.
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
Наименование
расходов
2
Количество номеров,
количество минут
3
Количество платежей Стоимость за единицу
в год
(номер, минута), руб.
4
5
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
2
Повременная оплата
(телефон)
3
Услуги сети
Интернет
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
377,82
1 077,94
Итого
X
X
X
1 455,76
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 ,5 , 6.
6.2.
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
КОСГУ 222
№
п/п
1
Наименование расходов
2
Количество услуг
перевозки
3
Цена услуги
перевозки, руб.
4
X
X
Итого
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
0.00
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223 КВР244
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
3
4
5
б
7
1
4 233,14
тко
Итого
X
X
4 233,14
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
КОСГУ 223 KBP 247
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер потребления
ресурсов
3
1
тепловая энергия
55 826,46
2
электричество
31 503,44
3
вода
16 290,10
Итого
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
103 620.00
X
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4.
№
п/п
1
Индексация, %
Наименование
показателя
2
3
Ставка арендной
платы
4
X
X
Количество
Итого
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
6.5.
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
Наименование расходов
п/п
1
Объект
2
3
Количество
договоров, шт.
4
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
1
Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации
пожарная сигнализация
1
1 752,00
2
Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта
ИТП, УКУТ
1
4 134,72
3
система
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
видеонаблюдения
1
1 089.16
4
Техническое обслуживание комплекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)
1
626,06
5
Диагностика системы видеонаблюдения
тревожная кнопка
Применение
6
2 500,00
Итого
X
6.6.
10 101,94
X
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
Наименование расходов
2
Количество договоров,
шт
3
Стоимость услуги,
руб.
4
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
2 886,60
2
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
пожаре и анализ событий
1
2 628,00
3
Услуги ЦБ
1
25 397,00
4
Медосмотр
3
23 471,00
5
Охрана ЧОП
1
71 744,00
6
Выполнение научно-исследовательской работы
1
30 000,00
7
Абонентское обслуживание ООО "Уральская
специализированная организация"
1
69 000,00
8
Обработка территорииот клещей
3
7 300,00
9
Сайт Априкод
3
11 700,00
2
55 000,00
10 Курсы повышения квалификации
Итого
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.7.
№
Наименование
п/п
расходов
2
1
1 Краска
2 Канц товары
3 Линолиум
Уличное игровое
4
оборудование
Песок для детских
5
песочниц
299 126,60
Примечание
5
X
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
____________________________________________________________________ КОСГУ 310,340
Средняя стоимость,
Количество, шт
Примечание
Сумма, руб.
руб.
3
4
6
5
30
КОСГУ 346
4 000,00
120 000,00
92
1 310,73
120 587,09
КОСГУ 346
1
112 615,68
112615,68
КОСГУ 344
6
44 870,25
269 221,52
КОСГУ 346
1
37 482,65
37 482,65
КОСГУ 346
6
Индукционная
портативная система
61 920,00
КОСГУ 310
9
Унитаз
29 223,00
КОСГУ 344
69 247,20
2 914,12
КОСГУ 344
КОСГУ 346
X
10 Стройматериалы
11 Хоз товары
Итого
X
X
8 2 3 2 1 1 ,2 6
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342
№
п/п
1
1
Наименование
расходов
2
Количество, шт
3
Средняя стоимость,
руб.
4
Питание
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Сумма, руб.
Примечание
5
6
178 049,02
178 049,02
X
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет приносящей доход деятельности (руб.):
остаток на 01.01.2025
0,00
доход
0,00
расход
0,00
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" сентября 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - пожертвования;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату тр
111
КОСГУ 211
Ф онд оплаты труда по тариф икации, руб.
О бластной бю дж ет
Ф онд оплаты тр у д а по ш татному расписанию , руб.
М естны й бю дж ет
О бластной бю дж ет
непедагогические работники, участвую щ ие в
непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
образовательном процессе
в месяц
В ГОД
1
2
в месяц
3
в ГОД
4
педагогические работники
в год
в месяц
5
0 ,0 0
0 ,0 0
Ф онд оплаты труда в
год, руб.*
В год
6
7
0 ,0 0
0 ,0 0
*Рассчиты вается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
______________________________________
Код видов расходов
№
п/п
Н аименование
выплаты
1
2
С редний размер
Количество
работников, чел.
К оличество дней
С ум м а, руб.*
3
4
5
6
X
X
X
вы платы на одного
работника в день, руб.
И того
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенк
112
КОСГУ 266
Ч исленность
Н аименование
выплаты
работников,
получаю щ их пособие,
1
2
чел.
3
1
П особие по уходу за
ребенком до 3-х лет
№
К оличество вы плат в
Разм ер выплаты
год на одного
работника, руб.
(п о с о б и я )в месяц,
руб.
С умма, руб.*
4
5
6
57,50
0,00
57,50
0,00
X
0.00
(область)
П особие по уходу за
2
ребенком до 3-х лет
(м естны й)
И того
X
X
‘ Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ-213
№
Н аименование государственного внебю дж етного ф онда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
1 страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
2 Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
2.1. по ставке 0^,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
0,00
0,00
0,00
-
-
X
0,00
0,00
-
0,00
-
X .
0,00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аим енование показателя
2
Размер одной
К оличество вы плат в
О бщ ая сум м а выплат,
вы платы, руб.
3
год, ед.
4
руб.*
5
Итого
♦Рассчитывается путем умнож ения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Н аименование
расходов
Н алоговая база, руб.
1
2
3
1
Н алог на имущ ество
С ум м а исчисленного
налога, подлеж ащ его
уплате, руб.*
Н алог на землю
И того
2
С тавка налога, %
X
4
5
2 ,2
0,00
1,5
0,00
X
0,00
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 ,4 и деления полученного
произведения на 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Н аименование
показателя
Разм ер одной вы платы ,
К оличество вы плат в
год, ед.
О бщ ая сум м а вы плат,
руб-
2
3
4
5
X
X
И того
руб.*
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Н аименование
Разм ер одной вы платы .
К оличество вы плат в
О бщ ая сум м а вы плат,
п/п
1
показателя
руб-
год, ед.
руб.*
2
3
4
5
X
X
И того
♦Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1.
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
Н аименование
расходов
К оличество номеров,
К оличество платежей
С тоим ость за
количество минут
в год
единицу (номер.
2
3
4
5
С ум м а, руб.*
П рим ечание
6
7
П редоставление в
1
пользование
абонентской линии
0,00
(телеф он)
2
3
П оврем енная оплата
0,00
(телеф он)
У слуги сети
И нтернет
Итого
0,00
X
X
X
♦Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
1
Н аим енование расходов
К оличество услуг
перевозки
перевозки, руб.
2
3
4
X
X
И того
Ц ена услуги
С умма, руб.*
П рим ечание
5
6
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
Н аименование
п/п
1
Т ариф (с учетом Н ДС),
показателя
Разм ер потребления
ресурсов
2
3
4
И ндексация, %
С ум м а, руб.*
П рим ечание
6
7
руб.
5
1
0.00
Итого
X
X
X
♦Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 4, 5, 6.
0.00
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
1
С тавка арендной
С тоимость с учетом
платы
Н ДС. руб.
3
4
5
X
X
Н аименование
показателя
К оличество
о
Итого
6.5.
П рим ечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
Н аименование расходов
О бъект
Количество
договоров, шт.
С тоим ость работ
2
3
4
5
X
X
1
И того
(услуг), руб.
П рименение
6
X
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
Н аименование расходов
К оличество договоров,
шт
С тоим ость услуги,
2
3
4
руб.
П римечание
5
1
И того
X
X
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
____________________
№
п/п
1
1
К оличество, шт
о
3
4
1
120,62
X
X
К онцелярские
товары
И того
___________________________ КОСГУ 310,340
Н аименование
расходов
С редняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
П римечание
5
6
К О С ГУ 346
0,00
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в граф ах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет пожертвований (руб.):
X
остаток на 01.01.2025
доход
409 337,53 остаток присмотр и уход
6 389 000,00
расход
6 798 337,53
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" сентября 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - родительская плата;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.
111
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
КОСТУ 211
Ф онд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
М естный бюджет
нсисдш ш н чсскни р аск л и н к и , н е у ч а о им ущ и е
непедагогические работники, участвующие в
в месяц
В ГОД
в месяц
в год
2
1
3
4
0,00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
и
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в год
в месяц
6
5
0,00
0,00
Ф онд оплаты труда в год,
руб.*
В ГОД
7
0,00
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
1
Наименование
выплаты
2
Средний размер
выплаты на одного
3
Количество
работников, чел.
4
Количество дней
Сумма, руб.*
5
6
Итого
X
X
‘ Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
X
1.3.
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
Код видов расходов
112
КОСГУ 266
№
1
1
2
Наименование
выплаты
2
Численность
работников,
3
Количество выплат в
год на одного
4
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
5
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(местный)
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 ,5 .
Сумма, руб.*
6
57,50
0,00
57,50
0,00
X
0,00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
X
U O JtJl J-Uin
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
начисления страховых
Сумма взноса, руб.
1
1
1.1.
1.2.
2
2
3
X
0.00
4
0.00
0,00
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
-
-
X
0,00
0.00
0.00
-
X
0 ,0 0
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование показателя
п/п
1
2
Итого
Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
4
5
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
расходов
851
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
1
2
1
Налог на имущество
3
4
5
2,2
0,00
2
0,00
Налог на землю
1,5
0,00
Итого
X
X
‘ Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 и деления полученного
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты, Количество выплат в
год, ед.
руб.
3
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
X
X
‘Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты, Количество выплат в
год, ед.
руб.
3
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1.
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
2
3
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
2
3
4
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого
Стоимость за
единицу (номер,
минута), руб.
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0,00
0,00
0,00
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
1
Количество услуг
перевозки
3
Наименование расходов
2
Итого
Цена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
X
X
‘ Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
]
1
Наименование
показателя
2
Итого
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
0,00
7
0,00
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
1
Итого
Наименование
показателя
2
3
Ставка арендной
платы
4
X
X
Количество
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
Примечение
2
1
3
4
6
5
1
Лабораторное исследование воды
29 080,00
2
Ремонт технологического оборудования
35 798,60
3
Поверка и клеймение весов
15 750,00
4
Техническое обслуживание системы вентиляции
16 061,56
5
Дератизация и дезинсекция
33 161,00
6
Обследование на заселенность грызунами и
насекомыми
6 944,88
7
Аккарицидная обработка
7 550,00
8
Ремонт плиты
16 300,00
9
Камерная обработка вещей
14 616,00
Итого
X
X
175 262,04
X
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
Наименование расходов
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
2
3
4
5
1
М едосмотр сотрудников
1
9 000,00
2
Лицензия "Парус"
1
15 000,00
3
Гигиеническое воспитание
1
16 200,00
4
Санитарно-бактериологические
исследования (производственный контроль)
1
59 467,92
5
Санитарно-бактериологические
исследования пищевых продуктов
1
63 520,80
6
Лабораторные исследования
4
43 345,56
X
2 0 6 534 ,2 8
Итого
6.7.
X
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,346
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
2
1
3
4
5
6
1
Костюм для
младшего
воспитателя
12
3 200,00
38 400,00
КОСГУ 345
2
Костюм для повара
4
3 200,00
12 800,00
КОСГУ 345
3
Халат
12
1 800,00
21 600,00
КОСГУ 345
4
Комплект
постельного белья
140
2 200,00
308 000,00
КОСГУ 345
5
Полотенце
140
237,26
33 217,07
КОСГУ 345
6
Ш каф навесной с
сушкой
нержавеющая сталь
15
42 000,00
560 000,00
КОСГУ 310
7
Стол тумба с полкой
и суш илкой ,
нержавеющая сталь
6
56 000,00
336 000,00
КОСГУ 310
8
Хоз товары
36 524,14
КОСГУ 346
9
Запчасти к системе
вентиляции в
пищеблоке
40 000,00
КОСГУ 346
10
Чистящие средства
30 000,00
КОСГУ 346
1 4 1 6 541,21
X
Итого
X
X
‘ Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
3 4 2 (питание детей )
№
п/п
1
1
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
2
3
4
Продукты питания
Итого
Сумма, руб.
Примечание
5
6
5 000 000,00
X
X
5 0 0 0 0 0 0 .0 0
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет родительской платы (руб.):
6 798 337,53
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к План}' финансово-хозяйственной деятельности на "30" сентября 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - целевые субсидии;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труд
111
КОСГУ211
Ф онд оплаты труда по тариф икации, руб.
Ф онд оплаты труда по ш татному расписанию , руб.
М естны й бю дж ет
О бластной бю дж ет
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвую щ ие в образовательном процессе
в месяц
в ГОД
2
1
п/п
Н аименование
выплаты
1
2
В год
в ГОД
в месяц
в год
3
4
5
6
7
0,00
16 245,00
0,00
С редний размер
И того
год, руб.*
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
______________________________________
Код видов расходов
№
педагогические работники
в месяц
1 353.75
16 245,00
^Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Ф онд оплаты труда в
О бластной бю дж ет
непедагогические работники, участвую щ ие в
Количество
К оличество дней
С умма, руб.*
4
5
6
X
X
вы платы на одного
работника в день, руб.
работников, чел.
3
X
•Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
Ч исленность
Н аименование
работников,
выплаты
получаю щ их пособие,
1
2
чел.
3
1
П особие по уходу за
ребенком д о 3-х л ет
№
К оличество вы плат в
Разм ер выплаты
год на одного
(п о с о б и я )в месяц,
работника, руб.
руб.
4
5
6
57,50
0,00
57,50
0,00
X
0,00
С умма, руб.*
(область)
2
П особие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(м естны й)
И того
X
X
♦Рассчиты вается путем ум нож ения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
1
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Итого
Н аим енование государственного внебю дж етного ф онда
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
4 873,50
406,13
4 873,50
-
-
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случаи временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
по ставке 0,002 %
по ставке _ %
X
32,49
2,71
-
32,49
4 905,99
X
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Итого
Н аименование показателя
2
Разм ер одной
К оличество вы плат в
О бщ ая сум м а выплат,
вы платы, руб.
3
год, ед.
4
руб-*
5
X
•Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3 ,4
X
Н аименование
показателя
2
№
п/п
]
С тавка арендной
К оличество
И того
3
платы
4
X
X
С тоимость с учетом
Н ДС, руб.
5
П рим ечание
6
X
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
I
Н аименование расходов
О бъект
2
3
Количество
договоров, шт.
4
С тоим ость работ
(услуг), руб.
5
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней
системы отопления
1
П рим енение
6
8 550,00
2
И того
X
8 550,00
X
X
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
Н аименование расходов
п/п
1
2
К оличество договоров,
шт
3
С тоимость услуги,
П римечание
руб4
5
1
2
И того
X
X
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
_______ КОСГУ 310,340
№
Н аименование
п/п
1
расходов
2
1
П риобретение
дом оф онной системы
К оличество, шт
3
С редняя стоимость,
руб.
4
П рим ечание
5
6
200000,00
2
И того
С умма, руб.
X
X
0.00
200000.00
X
♦Рассчиты вается путем умнож ения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет целевых субсидий (руб.):
224 795,00
