Приложение
к Требованиям к составлению и утверждению плана финансово-хозяйственной
деятельности государственного (муниципального) учреждения, утвержденным
приказом Министерства финансов Российской Федерации
от 31 августа 2018 г. № 186н
Утверждаю
и.о. начальника управления образования
Железнодорожного района
План финансово-хозяйственной деятельности на 2025 г.
и плановый период 2026 и 2027 годов
от "31" июля 2025 г.
Орган, осуществляющий
функции и полномочия учредителя
Департамент образования Администрации города Екатеринбурга
Учреждение
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 245
Единица измерения: руб.
Раздел 1. Поступления н в ы п л аты
Наименование показателя
1
Код строки
Сумма
Код по
бюджетной
классификации
Российской
Федерации
Аналитический
код
Код субсидии
Отраслевой код
КВФО
КОСГУ
КФСР
на 2025 г
текущий
финансовый год
2
3
4
5
6
7
8
9
Остаток средств на начало текущего финансового года
0001
X
X
X
X
X
X
X
Остаток средств на конец текущего финансового года
0002
X
X
X
X
X
000
0
X
0000000000000
0000
X
0000000000
0
000
0000
32 380 115,00
0
0000000000000
0000
0
000
0000
208 550,00
0
000
0000
208 550,00
Доходы, всего:
Безвозмездные денежные поступления, всего
1000
1400
150
0000000000
10
11
150
0000000000
0
Приобретение и установка средств безопасности в помещениях образовательных
учреждений в рамках МП «Безопасность жизнедеятельности населения в муниципальном
образовании «город Екатеринбург» (подпрограмма «Участие в обеспечении общественного
порядка, профилактика правонарушений, терроризма и экстремизма, взаимодействие с
органами военного управления и правовое воспитание населения в муниципальном
образовании «город Екатеринбург»)
'
150
0000000000
9061251212330
40000000
0000000000000
0000
5
150
0000
200 000,00
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие системы образования и создание
условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации
материально-технической базы муниципальных организаций, обеспечение содержательного
отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")
150
0000000000
9061251520000
08244000
0000000000000
0000
5
150
0000
8 550,00
•0
0000000000000
0000
0
000
0000
32 171 565,00
доходы от оказания услуг, работ, компенсации затрат учреждений, всего
1410
1200
130
0000000000
12
1 055 851,64
0000000000000
0000
Субсидии на иные цели
на 2026 г
на 2027 г
за пределами
первый год
второй год
планового периода
планового периода планового периода
25 884 698,99
26 668 698,99
25 884 698,99
26 668 698,99
13
л
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального)
задания за счет средств бюджета публично-правового образования, создавшего учреждение
1210
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного
(муниципального) задания за счет средств бюджета публично-правового образования,
создавшего учреждение
Доходы от оказания платных услуг
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Расходы, всего
в том числе по году начала закупки (2025)
в том числе оплата труда
1230
1250
2000
2100
2110
Заработная плата
2140
2141
2300
2310
КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств
КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества
КОСГУ 226 Прочие работы, услуги
КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств
КОСГУ 342 Увеличение стоимости продуктов питания
КОСГУ 345 Увеличение стоимости инвентаря
КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
КОСГУ 221 Услуги связи
КОСГУ 223 Коммунальные услуги
КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества
. КОСГУ 226 Прочие работы, услуги
4
130
0000
24 224 920,00
23 076 000,00
23 860 000,00
0
9063020104004
0000
2
130
0000
1 557 645,00
1 808 698,99
1 808 698,99
0
9063050000004
0000
2
130
0000
6 389 000,00
1 000 000,00
1 000 000,00
0
0000000000000
0000
0
000
0000
33 435 966,64
25 884 698,99
26 668 698,99
0
0000000000000
0000
0
000
0000
21 322 203,90
20 489 000,00
21 222 000,00
0
0000000000000
0000
0
000
0000
16 376 500,69
15 722 119,82
16 285 099,85
90600000100
0000000000000
0000
4
211
0701
15 684 178,19
15 122 119,82
15 685 099,85
90600000100
0000000000000
0000
4
266
0701
100 000,00
0
9063020104004
0000
2
211
0703
592 322,50
600 000,00
600 000,00
0
0000000000000
0000
0
000
0000
4 945 703,21
4 766 880,18
4 936 900,15
0
0000000000000
0000
0
000
0000
4 945 703,21
4 766 880,18
4 93 6 900,15
90600000100
0000000000000
0000
4
213
0701
4 766 821,81
4 566 880,18
4 736 900,15
0
9063020104004
0000
2
213
0703
178 881,40
200 000,00
200 000,00
0
0000000000000
0000
0
000
0000
572 803,22
487 242,49
487 242,49
0
0000000000000
0000
0
000
0000
571 219,00
487 242,49
487 242,49
90600000100
0000000000000
0000
4
291
0701
529 520,01
445 543,50
445 543,50
0
9063020104004
0000
2
291
0703
41 698,99
41 698,99
41 698,99
0
0000000000000
0000
0
000
0000
1 584,22
0
9063020104004
0000
2
293
0703
1 584,22
0
0000000000000
0000
0
000
0000
11 540 959,52
4 908 456,50
4 959 456,50
0
0000000000000
0000
0
000
0000
10 105 094,58
3 808 456,50
3 859 456,50
0000000000
9061251212330 0000000000000
40000000
0000
5
310
0314
200 000,00
0000000000
0
9063050000004
0000
2
225
0701
175 262,04
150 000,00
150 000,00
0
9063050000004
0000
2
226
0701
206 534,28
200 000,00
200 000,00
0
9063050000004
0000
2
310
0701
926 000,00
0
9063050000004
0000
2
342
0701
5 000 000,00
300 000,00
300 000,00
0
9063050000004
0000
2
345
0701
414 017,07
0
9063050000004
0000
2
346
0701
76 524,14
350 000,00
350 000,00
90600000100
0000000000000
0000
4
221
0701
18 486,09
19 550,46
19 550,46
90600000100
0000000000000
0000
4
223
0701
53 755,06
285 000,00
336 000,00
90600000100
0000000000000
0000
4
225
0701
96 534,22
203 963,47
203 963,47
90600000100
0000000000000
0000
4
226
0701
1 227 879,68
1 009 942,57
1 009 942,57
130
130
000
000
111
119
119
850
851
851
2330
Уплата штрафов (в том числе административных), пеней, иных платежей
Прочую закупку товаров, работ и услуг
0000000000000
0000
851
Налог на имущество организаций и земельный налог
Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего
90600000100
119
Налог на имущество организаций и земельный налог
Уплата штрафов (в том числе административных), пеней, иных платежей
0000000000
119
выплаты по оплате труда
Налог на имущество организаций и земельный налог
130
111
выплаты по оплате труда
Уплату налогов, сборов и иных платежей, всего
0
111
Заработная плата
На выплаты по оплате труда
0000000000
111
Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме
Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда
работников и иные выплаты работникам учреждении, всего
130
0000000000000
0000
853
853
2600
2640
000
244
244
244
244
244
244
244
244
244
244
244
244
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0
000
0000
24 224 920,00
23 076 000,00
23 860 000,00
V*
\
<
КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств
244
КОСГУ 342 Увеличение стоимости продуктов питания
244
КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
244
КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества
244
КОСГУ 221 Услуги связи
244
КОСГУ 223 Коммунальные услуги
244
КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества
244
КОСГУ 226 Прочие работы, услуги
244
КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств
244
КОСГУ 344 Увеличение стоимости строительных материалов
244
КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
244
КОСГУ 342 Увеличение стоимости продуктов питания
Закупку энергетических ресурсов
244
2660
КОСГУ 223 Коммунальные услуги
247
КОСГУ 223 Коммунальные услуга
Прочие в ы п л аты , всего
В ы платы , уменьш ающ ие доход, всего
Прочие в ы п л аты , всего:
247
247
4000
3000
4000
000
100
000
90600000100
0000000000000
0000
4
310
0701
32 506,20
90600000100
0000000000000
0000
4
342
0701
203 000,00
203 000,00
203 000,00
0000000000
90600000100
0000000000000
0000
4
346
0701
179 993,80
220 000,00
220 000,00
0000000000
9061251520000
08244000
0000000000000
0000
5
225
0701
8 550,00
0
9063020104004
0000
2
221
0703
1 455,76
2 000,00
2 000,00
0
9063020104004
0000
2
223
0703
4 233,14
8 000,00
8 000,00
0
9063020104004
0000
2
225
0703
10 101,94
7 000,00
7 000,00
0
9063020104004
0000
2
226
0703
299 126,60
85 000,00
85 000,00
0
9063020104004
0000
2
310
0703
28 320,00
0
9063020104004
0000
2
344
0703
211 085,88
0
9063020104004
0000
2
346
0703
553 679,66
350 000,00
350 000,00
0
9063020104004
0000
2
342
0709
178 049,02
415 000,00
415 000,00
0
0000000000000
0000
0
000
0000
1 435 864,94
1 100 000,00
1 100 000,00
90600000100
0000000000000
0000
4
223
0701
1 332 244,94
1 000 000,00
1 000 000,00
0
9063020104004
0000
2
223
0703
103 620,00
100 000,00
100 000,00
0
0000000000000
0000
0
000
0000
0
0000000000000
0000
0
000
0000
0
0000000000000
0000
0
000
0000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
Раздел 2, Сведения по выплатам на закупки товаров, работ, услуг
Сумма
№
п/п
Наименование показателя
1
1
и
ил
и .и
2
Выплаты на закупку товаров, работ, услуг, всего
Коды
строк
Год
начала
закупки
Код по бюджетной
классификации
3
4
4.1
По контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году с учетом
требований Федерального закона № 44-ФЗ и Федерального закона № 223-ФЗ
26400
X
11 540 959,52
4 908 456,50
4 959 456,50
За счет субсидий, предоставляемых на финансовое обеспечение выполнения государственного
(муниципального) задания
26410
X
3 144 399,99
2 941 456,50
2 992 456,50
26411
X
3 144 399,99
2 941 456,50
2 992 456,50
3 144 399,99
в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ
1.1.1.1.2
в том числе по году начала закупки (2026 год)
26411.5
2026
0000000000
в том числе по году начала закупки (2027 год)
26411.6
2027
0000000000
1.1.3.1
За счет субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного
кодекса Российской Федерации
в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ
в том числе по году начала закупки (2025 год)
За счет прочих источников финансового обеспечения
в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ
208 550,00
26421
X
208 550,00
0000000000
208 550,00
26421.4
2025
26450
X
8 188 009,53
1 967 000,00
1 967 000,00
26452
X
8 188 009,53
1 967 000,00
1 967 000,00
8 188 009,53
26452.4
2025
0000000000
1.1.3.1.2
в том числе по году начала закупки (2026 год)
26452.5
2026
0000000000
в том числе по году начала закупки (2027 год)
26452.6
2027
0000000000
2
2.1
в том числе по году начала закупки
3 352 949,99
2 941 456,50
2 992 456,50
26510
X
3 352 949,99
2 941 456,50
2 992 456,50
3 352 949,99
26510.5
2025
0000000000
2.1.2
2026
26510.6
2026
0000000000
2027
26510.7
2027
0000000000
3
1 967 000,00
X
2025
Итого по договорам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с
Федеральным законом № 223-ФЗ, по соответствующему году закупки
1 967 000,00
26500
2.1.1
2.1.3
2 992 456,50
X
в том числе по году начала закупки (2025 год)
Итого по контрактам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с
Федеральным законом № 44-ФЗ, по соответствующему году закупки
2 941 456,50
26420
1.1.3.1.1
1.1.3.1.3
8
4 959 456,50
0000000000
1.1.3
7
4 908 456,50
2025
1.1.2.1.1
за пределами
планового
периода
11 540 959,52
26411.4
1.1.2.1
6
на 2027 г
(второй год
планового
периода)
X
в том числе по году начала закупки (2025 год)
1.1.2
5
на 2026 г
(первый год
планового
периода)
26000
и . 1.1.1
1.1.1.1.3
на 2025 г
(текущий
финансовый год)
26600
X
2 941 456,50
2 992 456,50
8 188 009,53
1 967 000,00
1 967 000,00
26610
в том числе по году начала закупки
3.1
X
8 188 009,53
8 188 009,53
3.1.1
2025
26610.5
2025
0000000000
3.1.2
2026
26610.6
2026
0000000000
3.1.3
2027
26610.7
2027
0000000000
0 6 n fb & s .
1ёЖ
Руководитель учреждения 'J .g ^ 'f
(уполномоченное лицо учреждения)
III Г'
\Ъ \
- ^
9
Руководитель финансово-экономической
службы
,
111 Щ
начальник отдела
Исполнитель
(должность)
31
июля
2025 г.
_£2ъ^.
(подпись) /
Десяткова И.С.
(расшифровка подписи)
Васильева Е.И.
370-25-03
(фамилия, инпшшлы)
(телефон)
Бутакова Е.А.
370-25-03
(фамилия, инициалы)
(телефон)
1 967 000,00
1 967 000,00
1 967 000,00
1 967 000,00
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" июля 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1.
Доходы от использования собственности
№п/п
Источник доходов (объект имущества)
Единица
измерения
Количество
1
2
3
4
Размер платы
(тариф, ставка),
руб.
5
X
X
X
Итого
2.
,\о
2
Примечание
6
7
Доходы в виде целевых субсидий
Направления расходования
субсидии
3
Код (наименование) субсидии
п/п
1
Сумма, руб.
Расчет(обоснование)*
Сумма, руб.
4
5
Подготовка систем отопления, вентиляции и
приборов учета тепловой энергии к работе в
осенне-зимний период в рамках МП «Разв1гтнс
системы образования и создание условий для
организации отдыха н оздоровления детей в
муниципальном образовании «город
Екатеринбург» (подпрограмма «Создание условий
для развития сети н модернизации материальнотехнической базы муниципальных организаций.
обеспечение содержательного отдыха н
качественного оздоровления детей и подростков»)
1
8 5 5 0 ,0 0
906125152000008244000
2
Приобретение и установка средств безопасности в
помещениях образовательных учреждений в
рамках Муниципальной программы
«Безопасность жизнедеятельности населения в
муниципальном образовании «город
Екатеринбург» подпрограмма «Участие в
обеспечении общественного порядка,
профилактика правонарушений, терроризма н
экстремизма, взаимодействие с органами
военного управления и правовое воспитание
населения в муниципальном образовании «город
Екатеринбург»
906125121233040000000
2 0 0 0 0 0 ,0 0
3
Итого
X
208 550,00
X
^Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3.
N°
Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
Единицы
измерения
Наименование услуги(работы)
п/п
1
1
2
1.3
1.4
Затраты на
единицу услуги
(работы), руб.
3
4
В рамках установленного муниципального задания
Сумма, руб.
6
5
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 1-3 лет
чел
25
132 886,74
3 322 168,60
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 3-8 лет
чел
138
132 886,74
18 338 370,70
чел
1
100 300,72
100 300,72
чел
1
117 616,48
117 616,48
и
1.2
Объем услуг
(работ)
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", адаптированная
образовательная программа, дети от 3-8 лет
"Присмотр и уход" для детен-инвалидов, детеи-сирот и
детей, оставшихся без попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5
часов), дети от 1-3 лет
"Присмотр и уход" для детен-инвалидов, детей-сирот и
детей, оставшихся без попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5
часов), дети от 3-8 лет
1.5
Итого
2
2.1
Итого
Итого
X
X
Сверх установленного муниципального задания
Налоги на имущество, земля
X
X
4.
!№
1п/п
чел
Вид деятельности
X
X
X
2 3 6 9 5 3 9 9 ,9 9
529 520,01
X
X
5 2 9 5 2 0 ,0 1
2 4 2 2 4 9 2 0 ,0 0
Доходы от иной приносящей доход деятельности
Расчет(обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
5
1
1
2
3
4
Платные услуги
смета поу
1 386 000,00
2
Питание сотрудников
12чел*50,73руб*247днеП
120чел* 3600руб*12 мес *0,8 ;
25чел*3070руб* 12*0,8;
X
171 645,00
|i Jп
1
| Итого
Род. плата
6 389 000,00
7 946 645,00
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" июля 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Источник финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания;
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, не участвующие в
непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
образовательном процессе
в месяц
в ГОД
в месяц
В год
2
1
4
3
392 601,13
4 711213,52
276 753,71
3 321 044,55
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
5
В ГОД
645 993,34
7 751 920,12
6
■^Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
В
год
7
15 784 178,19
1 5 6 8 4 1 7 8 ,1 9
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
1
2
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
X
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
№
1
1
Наименование
выплаты
2
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
0,00
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
12
57,50
0,00
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4,5 .
Код видов расходов
0,00
111
_________________________________________
Численность
Наименование
работников,
№
выплаты
получающих пособие,
чел.
1
2
3
1
X
КОСГУ 266
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
Больничный лист за
счет предприятия(3
дня)
100 000,00
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3. 4. 5.
X
100 000,00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
по ставке 0,002 %
по ставке _ %
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
4 735 253,46
394 604,45
4 735 253,46
.
_
X
31 568,36
2 630,70
-
31 568,36
-
4 766 821,81
Итого
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование показателя
2
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма выплат,
руб-*
5
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
Итого
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
№
п/п
Наименование
расходов
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
1 730 498,18
2,2
38 070,96
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
2
491 449,05
Налог на землю
32 763 270,00
1,5
Итого
X
529 520,01
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1.
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
1
2
3
4
5
1
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
1
12
278
2
Повременная оплата
(телефон)
308,14
3
Услуги сети
Интернет
Количество платежей Стоимость за единицу
(номер, минута), руб.
в год
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
4 797,79
12
1
12
Итого
X
X
13 688,30
X
1 8 4 8 6 ,0 9
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2.
№
п/п
1
Наименование расходов
2
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Количество услуг
перевозки
3
Цена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
Итого
•Рассчитывается путем умножения значений показателен в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223 КВР 244
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
1
тко
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
Размер потребления
ресурсов
3
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
53 755,06
53 755,06
X
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
Итого
КОСГУ 223 КВР 247
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
1
тепловая энергия
668 808,25
2
электричество
400 050,56
3
вода
263 386,13
Итого
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
1
X
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4.
№
п/п
1
Индексация, %
Наименование
показателя
2
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
3
Ставка арендной
платы
4
X
X
Количество
Итого
6.5.
3 3 2 2 4 4 ,9 4
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
Наименование расходов
Объект
2
3
Количество
договоров, шт.
4
1
Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации
пожарная сигнализация
1
22 248,00
2
Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта
ИТП, УКУТ
1
52 505,28
3
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
система
видеонаблюдения
1
13 830,84
4
Техническое обслуживание комплекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)
тревожная кнопка
1
7 950,10
7
Итого
X
1
X
Наименование расходов
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
2
3
4
5
9 6 5 3 4 ,2 2
КОСГУ 226
№
п/п
1
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
36 655,80
2
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
пожаре и анализ событий
1
33 372,00
3
Охрана ЧОП
1
1 016 160,00
4
Медосмотр
1
75 391,88
5
Курсы повышения квалификации
1
58 800,00
6
Курсы повышения квалификации (площадка)
1
7 500,00
7
1
Итого
X
Учебные расходы
Учебные расходы
1 227 879,68
X
КОСГУ 310,340
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
№
Применение
6
X
100 980,00
КОСГУ 346
7 020,00
КОСГУ 310
Учебно-наглядные
пособия
25 486,20
КОСГУ 310
Игрушки
79 013,80
КОСГУ 346
1
Канцелярские товары
2
Гербовая символика
3
4
140
89,33
«•
5
6
0,00
7
Итого
X
X
212 500,00
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342
№
п/п
1
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Питание
Примечание
Сумма, руб.
203 000,00
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
203 000,00
X
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет субсидии на выполнение государственного
(муниципального) задания (руб.):
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет всех источников (руб.):
ЛИМИТЫ 2025
ЗП
коммуналка
питание
учебные
курсы
текущие
20 551 000,00
1 385 000,00
203 000,00
220 000,00
58 800,00
1 806 120,00
24 224 920,00
РАСХОДЫ
20 551000,00
1 386 000,00
203 000,00
220 000,00
58 800,00
1 806 120,00
24 224 920,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24 224 920,00
поу
пит сотр
640 110,09
6 404,02
646 514,11
доход
1 386 000,00
1 557 645,00
расход
2 026 110,09
171 645,00
178 049,02
остаток на 01.01.2025
2 204 159,11
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" июля 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - приносящая доход деятельность (ПОУ);
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
В ГОД
в месяц
в год
2
1
3
4
9 018,75
90 187,50
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
5
в ГОД
6
В год
7
50 213,50
502 135,00
592 322,50
592 322,50
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
___________________________________
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
1
2
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
X
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
№
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
Наименование
выплаты
1
2
1
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
57,50
0,00
X
0,00
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Код видов расходов
11 ]
_ _ _ ______________________________________________________
Численность
Количество выплат в
Наименование
работников,
№
год на одного
выплаты
получающих пособие,
работника, руб.
чел.
1
2
3
4
1
КОСГУ 266
Размер выплаты
(пособия)в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
6
Больничный лист за
счет предприятия(3
дня)
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4. 5.
X
0,00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
1
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
1 страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
2
числе:
2.1. по ставке 0,002 %
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
177 696,75
17 769,68
177 696,75
-
-
X
1 184,65
118,46
1 184,65
2.2. |по ставке
Итого
%
178 881,40 .
-
X
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование показателя
2
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма выплат,
руб."
5
X
X
'"Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
Итого
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
136 274,55
2,2
2 998,04
2
Налог на землю
2 580 063,33
38 700,95
1,5
Итого
X
X
41 698,99
"Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
КОСГУ 293
Размер одной выплаты, Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб."
РУб3
4
5
Неустойка
1584,22
Итого
X
X
1 584,22
"Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты, Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб."
РУб3
4
5
Итого
X
X
"Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
№
п/п
1
Наименование
расходов
2
1
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
2
Повременная оплата
(телефон)
3
Услуги'сети
Интернет
Количество номеров,
количество минут
3
_____________
Количество платежей Стоимость за единицу
в год
(номер, минута), руб.
4
5
КОСГУ 221
Сумма, руб."
Примечание
6
7
377.82
1 077,94
Итого
X
X
X
1 455,76
"Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
1
Итого
Наименование расходов
2
___________
Количество услуг
перевозки
3
X
КОСГУ 222
Цена услуги
перевозки, руб.
4
X
Сумма, руб."
Примечание
5
6
0,00
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату' коммунальных услуг
..
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
1
тко
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
КОСГУ 223 КВР 244
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
4 233,14
Итого
4 233,14
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
КОСГУ 223 КВР 247
1
Наименование
показателя
2
1
тепловая энергия
55 826,46
2
электричество
31 503,44
3
вода
16 290,10
№
п/п
Размер потребления
ресурсов
3
Итого
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
4
5
6
7
103 620,00
X
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4.
№
п/п
1
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Наименование
показателя
2
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
3
Ставка арендной
платы
4
X
X
Количество
Итого
6.5.
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Примечание
5
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
2
Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации
3
Количество
договоров, шт.
4
пожарная сигнализация
1
I 752,00
2
Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта
ИТП, УКУТ
1
4 134,72
3
Техническое обслуживание системы
видеонаблюдения
система
видеонаблюдения
1
1 089,16
4
Техническое обслуживание комплекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)
тревожная кнопка
1
626,06
5
Диагностика системы видеонаблюдения
1
Наименование расходов
Объект
X
6.6.
Наименование расходов
2
10 101,94
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
__________________
Количество
договоров, шт
3
КОСГУ 226
Стоимость услуги,
руб4
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
2 886,60
2
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
пожаре и анализ событий
1
2 628,00
3
Услуги ЦБ
1
25 397,00
4
Медосмотр
3
23 471,00
5
Охрана ЧОП
1
71 744,00
6
Выполнение научно-исследовательской работы
1
30 000,00
7
Абонентское обслуживание ООО "Уральская
специализированная организация"
1
69 000,00
8
Обработка территорииот клещей
3
7 300.00
9
Сайт Априкод
3
11 700,00
2
55 000,00
10 Курсы повышения квалификации
Итого
Применение
6
2 500,00
Итого
№
п/п
1
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
299 126,60
Примечание
5
X
X
6.7.
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
Наименование
№
расходов
п/п
2
1
1 Краска
2 Канц товары
3 Линолиум
Уличное игровое
4
оборудование
Песок для детских
5
песочниц
3
30
92
1
Средняя стоимость,
руб.
4
4 000,00
1 310,73
112 615,68
6
45 449,30
272 695,80
КОСГУ 346
1
37 482,65
37 482,65
КОСГУ 346
Количество, шт
Сумма, руб.
Примечание
5
120 000,00
120 587,09
112 615,68
6
КОСГУ 346
КОСГУ 346
КОСГУ 344
6
Индукционная
портативная система
28 320,00
КОСГУ 310
9
Унитаз
29 223,00
КОСГУ 344
69 247,20
2914,12
КОСГУ 344
КОСГУ 346
X
10 Стройматериалы
11 Хоз товары
Итого
X
X
793 085,34
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342
№
п/п
1
1
Наименование
расходов
2
Количество, шт
3
Средняя стоимость,
РУб4
Питание
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Сумма, руб.
Примечание
5
6
178 049,02
178 049,02
X
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет приносящей доход деятельности (руб.):
остаток на 01.01.2025
доход
0,00
0,00
расход
0,00
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" июля 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - пожертвования;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труд
111
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
образовательном процессе
в месяц
В ГОД
В ГОД
в месяц
2
1
4
3
0 .0 0
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
Фонд оплаты труда в
год, руб."
В год
в месяц
в год
5
6
7
0 ,0 0
0 ,0 0
0 ,0 0
■"Рассчитывается путем аслож ения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
п/п
Наименование
выплаты
1
2
№
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
X
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
№
1
1
2
Наименование
выплаты
2
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(местный)
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия)в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
57,50
0,00
57,50
0,00
X
0,00
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 .4 , 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
1] д
Код видов расходов
КОСГУ 213.
№
1
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Итого
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случаи временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
по ставке 0,002 %
по ставке _ %
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
0,00
0,00
0,00
.
-
X
0,00
0,00
0,00
-
-
X
0,00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование показателя
2
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма выплат,
руб.*
5
Итого
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4___________________
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база. руб.
1
2
3
1
Налог на имущество
2
Налог на землю
Итого
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
4
5
2 ,2
0,00
1,5
0,00
X
X
0,00
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
руб.
3
Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
4
5
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
_________ РУб3
Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
РУб.*
4
5
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. О б о с н о в а н и е (р а с ч е т ) р а с х о д о в н а за к у п к у т о в а р о в , р а б о т , у с л у г
К о д видов расходов
244
6 .1 . Р а с ч е т (о б о с н о в а н и е ) р а с х о д о в н а о п л а т у у с л у г с в я зи
КОСГУ 221
№
п/п
1
Наименование
расходов
2
1
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
2
•3
Количество номеров,
количество минут
3
Количество платежей
в год
4
Стоимость за
единицу (номер.
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0,00
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого
0,00
0,00
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2.
№
п/п
1
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Количество услуг
перевозки
3
Наименование расходов
2
Цена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
*
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
1
1
Наименование
показателя
2
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом НДС),
pvo.
4
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
5
0,00
Итого
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в гра( iax 4 ,5 ,6 .
0,00
6.4.
№
Наименование
показателя
2
п/п
1
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
3
Ставка арендной
платы
4
X
X
Количество
Итого
6.5.
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
1
Итого
Наименование расходов
Объект
2
3
Количество
договоров, шт.
4
X
X
6.6.
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
Применение
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
1
Итого
Наименование расходов
2
1
Наименование
расходов
2
Концелярские
товары
Итого
Стоимость услуги,
руб.
4
X
6.7.
№
п/п
1
Количество договоров,
шт
3
Примечание
5
X
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
_____________________________________________________________________ КОСГУ 310,340
Средняя стоимость,
Количество, шт
Сумма, руб.
Примечание
руб.
3
4
5
6
1
120,62
X
X
"Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 346
0.00
X
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет пожертвований (руб.):
0,00
остаток на 01.01.2025
доход
409 337.53 остаток присмотр и уход
6 389 000,00
расход
6 798 337,53
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" июля 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - родительская плата;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.
111
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
КОСГУ211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Местный бюджет
Областной бюджет
---------непцдагогичтатггрзш тннки, но учшггцукзщт.тгв
непедагогические работники, участвующие в
в год
в месяц
в месяц
В ГОД
2
4
3
1
0,00
0,00
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в год
в месяц
6
5
0,00
Фонд оплаты труда в год,
руо.*
в год
7
0,00
♦Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
_________________________________
Код видов расходов
№
п/п
I
Наименование
выплаты
2
Средний размер
выплаты на одного
3
Количество
работников, чел.
4
Количество дней
Сумма, руб.*
5
6
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3,4, 5.
X
1.3.
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
Код видов расходов
112
КОСГУ 266
Наименование
выплаты
2
№
1
Численность
работников,
3
Количество выплат в
год на одного
4
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
5
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(местный)
1
2
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3,4, 5.
Сумма, руб.*
6
57,50
0,00
57,50
0,00
X
0,00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
----- газмсриазы для----начисления страховых
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Итого
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
по ставке 0,002 %
по ставке _ %
Сумма взноса, руб.
„„„„„„„
3
X
0,00
-
X
0,00
-
X
4
0,00
0,00
0,00
0,00
-
0,00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование показателя
2
Итого
Количество выплат в Общая сумма выплат,
руб.*
год, ед.
5
4
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3,4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
расходов
851
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
2
1
1
3
Налог на имущество
4
5
2,2
0,00
2__
0,00
1,5
Налог на землю
0,00
X
X
Итого
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 и деления полученного
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты, Количество выплат в
год, ед.
руб.
4
3
Общая сумма
выплат, руб.*
5
X
X
Итого
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Г
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты, Количество выплат в
год, ед.
руб4
3
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
1
2
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого
3
4
1
2
3
Стоимость за
единицу(номер,
минута), руб.
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0,00
0,00
0,00
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5,6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
1
Количество услуг
перевозки
3
Наименование расходов
2
Итого
Цена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.+
Примечание
5
6
X
X
‘Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
1
1
Наименование
показателя
2
Итого
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
0,00
7
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5,6.
0,00
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
1
Итого
Наименование
показателя
2
3
Ставка арендной
платы
4
X
X
Количество
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
Примечение
2
1
1
4
3
6
5
29 080,00
Лабораторное исследование воды
**
35 798,60
2
Ремонт технологического оборудования
3
Поверка и клеймение весов
15 750,00
4
Техническое обслуживание системы вентиляции
16 061,56
5
Дератизация и дезинсекция
33 161,00
6
Обследование на заселенность грызунами и
насекомыми
6 944,88
7
Аккарицидная обработка
7 550,00
S
Ремонт плиты
16 300,00
9
Камерная обработка вещей
14 616,00
Итого
X
X
175 262,04
X
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
Наименование расходов
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
2
3
4
5
1
Медосмотр сотрудников
1
9 000,00
2
Лицензия "Парус"
1
15 000,00
3
Гигиеническое воспитание
I
16 200,00
4
Санитарно-бактериологические
исследования (производственный контроль)
1
59 467,92
5
Санитарно-бактериологические
исследования пищевых продуктов
I
63 520,80
6
Лабораторные исследования
4
43 345,56
X
206 534,28
Итого
X
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,346
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
1
Костюм для
младшего
воспитателя
12
3 200,00
38 400,00
КОСГУ 345
2
Костюм для повара
4
3 200,00
12 800,00
КОСГУ 345
3
Халат
12
1 800,00
21 600,00
КОСГУ 345
4
Комплект
постельного белья
140
2 200,00
308 000,00
КОСГУ 345
5
Полотенце
140
237,26
33 217,07
КОСГУ 345
б
Шкаф навесной с
сушкой
нержавеющая сталь
15
42 000,00
590 000,00
КОСГУ 310
7
Стол тумба с полкой
и сушилкой
нержавеющая сталь
6
56 000,00
336 000,00
КОСГУ 310
8
Хоз товары
36 524,14
КОСГУ 346
9
Запчасти к системе
вентиляции в
пищеблоке
40 000,00
КОСГУ 346
10
Итого
КОСГУ 345
X
X
1416 541,21
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
342 (питание детей)
№
п/п
1
1
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
2
3
4
**
Продукты питания
Итого
X
X
Сумма, руб.
Примечание
5
6
5 000 000,00
5 0 0 0 0 0 0 .0 0
X
‘Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плацу финансово-хозяйственной деятельности за счет родительской платы (руб.):
6 798 337,53
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" июля 2025 год
МБДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - целевые субсидии;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
косгу2п
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
участвующие в образовательном процессе
образовательном процессе
в месяц
В ГОД
В ГОД
в месяц
2
4
1
3
0,00
Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
5
0,00
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
в год
6
в год
7
0,00
0,00
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
1
2
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.
X
1.3.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребен
112
КОСГУ 266
№
1
1
2
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
Наименование
выплаты
2
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
57,50
0,00
57,50
0,00
X
0,00
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(местный)
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование ( расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
1 (9
КОСГУ 213
№
1
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Итого
Наименование государственного внебюджетного фонда
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
X
0,00
0,00
0,00
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
по ставке 0,002 %
по ставке _ %
-
-
X
0,00
0,00
0,00
-
-
X
0,00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Итого
Наименование показателя
2
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
X
Общая сумма выплат,
руб.*
5
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
851
Код видов расходов
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база. руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
2,2
0,00
2
0,00
1,5
Налог на землю
Итого
0,00
X
X
“Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 .4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
руб.
3
Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
РУб-*
5
4
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты,
_________ РУб3
Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
РУб-*
4
5
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
Наименование
расходов
2
1
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
2
3
Количество номеров,
количество минут
3
Количество платежей
в год
4
Стоимость за
единицу (номер.
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0,00
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого
0,00
0,00
X
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2.
№
п/п
1
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Наименование расходов
2
Итого
Количество услуг
перевозки
3
Цена услуги
перевозки, руб.
4
X
X
Сумма, руб.*
Примечание
5
б
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
1
1
2
Наименование
показателя
2
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом НДС),
руб.
4
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
5
0,00
0,00
Итого
X
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, б.
6.4.
0,00
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
Наименование
показателя
2
№
п/п
1
3
Ставка арендной
платы
4
X
X
Количество
Итого
6.5.
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
Наименование расходов
Объест
Количество
договоров, шт.
2
3
4
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
П роведение опрессовки и гидропромы вки внутренней
системы отопления
1
Применение
6
8 550,00
2
Итого
X
6.6.
8 550,00
X
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
1
2
Итого
Наименование расходов
2
Стоимость услуги,
руб.
4
№
п/п
1
Наименование
расходов
2
1
Приобретение
домофонной системы
Примечание
5
X
X
6.7.
2
Итого
Количество договоров,
шт
3
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
______________________________
Средняя стоимость.
Количество, шт
РУб3
4
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
_________________ КОСГУ 310,340
Сумма, руб.
Примечание
5
6
200000,00
0,00
200000,00
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет целевых субсидий (руб.):
X
208 550,00
