Приложение
к Требованиям к составлению и утверждению плана финансово-хозяйственной
деятельности государственного (муниципального) учреждения, утвержденным
приказом Министерства финансов Российской Федерации
от 31 августа 2018 г. № 186н

Орган, осуществляющий
функции и полномочия учредителя

Учреждение
Единица измерения: руб.

Раздел 1. Поступления и выплаты

Сумма

Код строки

Код по
бюджетной
классификации
Российской
Федерации

Аналитический
код

1
Остаток средств на начало теку щего финансового года
Остаток средств на конец текущего финансового года

2
0001
0002

3

4

5

X

X

X

X

X

X

Доходы, всего:

1000

000

0000000000

1200

130

1210

Доходы от оказания платных услуг

Наименование показателя

Код субсидии

6
X
X

на 2023 г
на 2024 г
первый год
второй год
планового периода планового периода

КФСР

7

8

9

X

X

X

X

X

X

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

0

000

0000

20 587 258,42

20 951 368,00

21 503 368,00

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

0

000

0000

20 515 653,22

20 951 368,00

21 503 368,00

130

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

0

000

0000

14 890 722,22

15 469 000,00

16 021 000,00

1230

130

0000000000

00000000000000 90630201040040
00000000000
000

2

130

0000

1 281 963,00

1 139 400,00

1 139 400,00

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ

1250

130

0000000000

00000000000000 90630500000040
00000000000
000

2

130

0000

4 342 968,00

4 342 968,00

4 342 968,00

Безвозмездные денежные поступления, всего

1400

150

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

0

000

0000

71 605,20

1410

150

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

5

000

0000

71 605,20

Субсидии на иные цели

КВФО

на 2022 г
текущий
финансовый год

КОСГУ

доходы от оказания услуг, работ, компенсации затрат учреждений, всего
в том числе:
су бсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального)
задания за счет средств бюджета публично-правового образования, создавшего
учреждение

Отраслевой код

10
785 955,87

11

12

за пределами
планового периода

13

На подготовку систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период

150

0000000000

90612215210

На выполнение аварийного ремонта конструкций зданий, систем жизнеобеспечения и
инженерных систем

150

0000000000

90612215211

000

0000000000

Прочие поступления, всего

Расходы, всего

в том числе на выплаты персоналу, всего

в том числе оплата труда

1980

00000000000000
000
00000000000000
000

5

150

0000

8 550,00

5

150

0000

63 055,20

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

0

000

0000

0

000

0000

21 373 214.29

20 951 368,00

21 503 368,00

2000

000

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

2100

000

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

0

000

0000

12 961 373,93

13 333 639,05

13 836 639,05

2110

111

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

0

000

0000

9 954 972,30

10 240 890,20

10 627 218,93

2

211

0703

451 900,10

590 352,57

590 352,57

4

211

0701

9 481 830,40

9 650 537,63

10 036 866,36

Заработная плата

111

0000000000

Заработная плата

111

0000000000

Социальные пособия и компенсации пеосоналу в денежной форме

111

0000000000

00000000000000 90630201040040
00000000000
000
00000000000000
90600000100
000
00000000000000
90600000100
000

4

266

0701

21 241,80

0

000

0000

3 006 401,63

3 092 748,85

3 209 420,12

0

000

0000

3 006 401,63

3 092 748,85

3 209 420,12

2

213

0703

136 473,83

178 286,48

178 286,48

4

213

0701

2 869 927,80

2 914 462,37

3 031 133,64

Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда
работников и иные выплаты работникам учреждений, всего

2140

119

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

2141

119

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

выплаты по оплате труда

119

0000000000

выплаты по оплате труда

119

0000000000

00000000000000 90630201040040
00000000000
000
00000000000000
90600000100
000

2300

850

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

0

000

0000

460 996,54

607 257,00

607 257,00

2310

851

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

0

000

0000

460 996,54

607 257,00

607 257,00

Налог на имущество организаций и земельный налог

851

0000000000

2

291

0703

22 215,16

22 215,16

22 215,16

Налог на имущество организаций и земельный налог

851

0000000000

00000000000000 90630201040040
00000000000
000
00000000000000
90600000100
000

4

291

0701

438 781,38

585 041,84

585 041,84

2600

000

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

0

000

0000

7 950 843,82

7 010 471,95

7 059 471,95

2640

244

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

0

000

0000

6 994 843,82

5 900 471,95

5 900 471,95

КОСГУ 221 Услуги связи

244

0000000000

2

221

0703

1 244,87

11 820,33

11 820 ,з:

КОСГУ 221 Услуги связи

244

0000000000

4

221

0701

16 538,88

16 538,89

16 538,81

КОСГУ 223 Коммунальные услуги

244

0000000000

2

223

0703

23 910,ОС

9 012,85

9 012,8
200 000,0

На выататы по оплате труда

Уплату налогов, сборов и иных платежей, всего

Налог на имущество организаций и земельный налог

Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего

Прочую закупку товаров, работ и услуг

КОСГУ 223 Коммунальные услуги

244

00000000000000 90630201040040
00000000000
000
00000000000000
90600000100
000

0000000000

00000000000000 90630201040040
00000000000
000
00000000000000
90600000100
000

4

223

0701

172 090,ОС

200 000,ОС

2

225

0701

90 350,0(

82 778,0(

2

225

0703

6 411,6(

167 351,6^

КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества

244

0000000000

00000000000000 90630500000040
00000000000
000

КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества

244

0000000000

00000000000000 90630201040040
00000000000
000

82 778,0 )

167 351,6

КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества

244

0000000000

90600000100

КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества

244

0000000000

90612215210

КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества

244

0000000000

90612215211

КОСГУ 226 Прочие работы, услуги

244

0000000000

00000000000000
000
00000000000000
000
00000000000000
000

00000000000000 90630500000040
00000000000
000

КОСГУ 226 Прочие работы, услуги

244

0000000000

КОСГУ 226 Прочие работы, услуги

244

0000000000

00000000000000 90630201040040
00000000000
000
00000000000000
90600000100
000

КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств

244

0000000000

00000000000000 90630500000040
00000000000
000

КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств

244

0000000000

КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств

244

КОСГУ 342 Увеличение стоимости продуктов питания

4

225

0701

89 540,27

5

225

0701

8 550,00

5

225

0701

63 055,20

2

226

0701

46 087.07

85 080,39

85 080,39

■---------- ■

15 000,00

15 000,00

2

226

0703

258 888,33

36 527,31

36 527.31

4

226

0701

666 861,69

727 338,88

727 338,88

2

310

0701

886 699,73

206 966,00

206 966,00

—

2

310

0703

212 128,00

0000000000

00000000000000 90630201040040
00000000000
000
00000000000000
90600000100
000

4

310

0701

30 000,00

190 000,00

190 000.00

244

0000000000

00000000000000 90630500000040
00000000000
000

2

342

0701

3 581 328,00

3 581 328,00

3 581 328,00

КОСГУ 342 Увеличение стоимости продуктов питания

244

0000000000

2

342

0709

147 963,00

КОСГУ 342 Увеличение стоимости продуктов питания

244

0000000000

4

342

0701

53 000,00

70 000,00

70 000,00

00000000000000 90630201040040
00000000000
000
00000000000000
90600000100
000

----- -

-

----------- —

—

-

------------------КОСГУ 344 Увеличение стоимости строительных материалов

244

КОСГУ 345 Увеличение стоимости инвентаря

244

КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

244

КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

244

0000000000

00000000000000 90630201040040
00000000000
000

2

344

0703

71 254,49

0000000000

00000000000000 90630500000040
00000000000
000

2

345

0701

140 721,22

318 360,00

318 360,00

0000000000

00000000000000 90630500000040
00000000000
000

2

346

0701

165 339,80

138 536,00

138 536,00

0000000000

00000000000000 90630201040040
00000000000
000

2

346

0703

102 823,04

43 833,66

43 833.66

2

346

0709

58,63

4

346

0701

160 000,00

0

000

0000

956 000,00

1 110 000,00

1 159 000,00

КОСТУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

244

0000000000

КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

244

0000000000

00000000000000 90630303040040
00000000000
000
00000000000000
90600000100
000

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

Закупку энергетических ресурсов

2660

247

КОСГУ 223 Коммунальные услуги

247

0000000000

КОСГУ 223 Комму нальные услуги

247

0000000000

00000000000000 90630201040040
00000000000
000
00000000000000
90600000100
000

000

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

0

000

0000

0

000

0000

0

000

0000

Прочие выплаты, всего

4000

Выплаты, уменьшающие доход, всего

3000

100

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

Прочие выплаты, всего

4000

000

0000000000

00000000000000 00000000000000
00000000000
000

2

223

0703

65 090,00

80 000,00

80 000,00

4

223

0701

890 910.00

1 030 000,00

1 079 000,00

Раздел 2. Сведения по вы платам на закупки товаров, работ, услуг
Сумма
№
п/п

Наименование показателя

Коды
строк

Год
начала
закупки

1

2

3

4

и
м л
м .и

на 2023 г

на 2024 г

Код по бюджетной
классификации

(текущий
финансовый год)

(первый год
планового
периода)

(второй год
планового
периода)

за пределами
планового
периода

4.1

5

7

8

X

7 950 843,82

7 010 471,95

7 059 471,95

По контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году с учетом
требований Федерального закона № 44-ФЗ и Федерального закона № 223-ФЗ

26400

X

7 950 843,82

7 010 471,95

7 059 471,95

За счет субсидий, предоставляемых на финансовое обеспечение выполнения государственного
(муниципального) задания

26410

X

2 078 940,84

2 318 958,16

2 367 958,16

26411

X

2 078 940,84

2 318 958,16

2 367 958,16

2 078 940,84

в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ

и .и л

в том числе по году начала закупки (2022 год)

2022

X

1.1.1.1.2

в том числе по году начала закупки (2023 год)

2023

X

в том числе по году начала закупки (2024 год)

2024

X

1.1.1.1.3
1.1.2
1.1.2.1
1.1.2.1.1
1.1.3
1.1.3.1

За счет субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса
Российской Федерации
в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ

в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ

71 605,20

26421

X

71 605,20

X

71 605,20

26450

X

5 800 297,78

4 691 513,79

4 691 513,79

26451

X

283 674,26

402 490,13

402 490,13

283 674,26

2022

в том числе по году начала закупки (2022 год)

2022

X

1.1.3.1.2

в том числе по году начала закупки (2023 год)

2023

X

1.1.3.1.3

в том числе по году начала закупки (2024 год)

2024

X

в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ

26452

5 516 623,52

2022

X

1.1.3.2.2

в том числе по году начала закупки (2023 год)

2023

X

2024

X

2.1
2.1.1

в том числе по году начала закупки (2024 год)
Итого по кон трактам , планируемым к заклю чению в соответствующем финансовом году в соответствии с Фе,с
в том числе по году начала закупки
2022

402 490,13
5 516 623,52

в том числе по году начала закупки (2022 год)

2

402 490,13

X

1.1.3.2.1

1.1.3.2.3

2 367 958,16

X

в том числе по году начала закупки (2022 год)
За счет прочих источников финансового обеспечения

2 318 958,16

26420

1.1.3.1.1

1.1.3.2

6

26000

вы платы на заку п ку товаров, работ, услуг, всего

1

на 2022 г

4 289 023,66

4 289 023,66

4 289 023,66
4 289 023,66

26500

X

2 137 546,41

2 318 958,16

2 367 958,16

26510

X

2 137 546,41

2 318 958,16

2 367 958,16

26510.3

0000000000

2 137 546,41

2.1.2
2.1.3

2023

26510.4

2024

26510.5

И того по договорам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с Феде

3

26600

в том числе по году начала закупки

3.1

26610

3.1.1

2022

26610.3

3.1.2

2023

26610.4

3.1.3

2024

26610.5

Руководитель учреждения
(уполномоченное лицо учреждения)

Д
И.С. Десяткова

за в е д у ю щ и й
(должность)

(расшифровка подписи)

Р у к о в о д и т е л ь ф и н а н с о в о -э к о н о м и ч е с к о й с л у ж б ы

И сполнитель

и

3 0

«

2022 г.

начальник отдела

Е.М.Прокопьева

(должность)

(подпись)

о

370-25-03
(телефон)

ведущ ий специалист

А.А.Лизнева

370-25-03

(должность)

(фамилия, инициалы)

(телефон)

0000000000

2 318 958,16

0000000000

2 367 958,16

X

5 800 297,78

4 691 513,79

4 691 513,79

X

5 800 297,78

4 691 513,79

4 691 513,79

0000000000

5 800 297,78

0000000000
0000000000

4 691 513,79
4 691 513,79

Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" июня 2022 год
МБДОУ -детский сад №245
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
Размер платы

№
п/п

Источник доходов (объект
имущества)

Единица
измерения

Количество

1

2

3

4

(тариф, ставка),
руб.
5

X

X

X

Итого

Сумма, руб.

Примечание

6

7

2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п

Код (наименование) субсидии

Направления расходования
субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

90612215211

Н а выполнение аварийного
ремонта конструкций зданий,
систем жизнеобеспечения и
инженерных сетей

63 055,20

На подготовку систем отопления,
вентиляции и приборов учета
тепловой энергии к работе в
осенне-зимний период

90612215210

8 550,00

Итого
X
X
71 605,20
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного
расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1
1

Наименование услуги (работы)

Единицы
измерения

Объем услуг
(работ)

Затраты на
единицу услуги
(работы), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

В рамках установленного муниципального задания

"Реализация основных
общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети 1-3
лет
1.1

чел.

28

84941,73055

2 378 368,46

"Реализация основных
общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети 3-8
лет
1.2

чел.

137

84941,73055

11 637 017,09

"Реализация основных
общеобразовательных программ
дошкольного образования",
адаптированная образовательная
программа, дети 3-8 лет

чел.

3

108783,3931

326 350,18

"Присмотр и уход" для детейинвалидов, детей-сирот и детей,
оставшихся без попечения
родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного
дня (10,5 ч), дети 3-8 лет

чел.

4

20566,28

82 265,12

X

X

X

Итого
2
2.1
2.2

14 424 000,84

Сверх установленного муниципального задания
Налог на имущество, землю

X

Итого

X

438 781,38

X

14 862 782,22

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет(обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Платные услуги
Питание сотрудников

3
смета поу
12чел *49,92руб. *247дней

4
1 134 000,00
147 963,00

5

Род. Плата

Итого

136чел* 3270руб* 12 мес *0,7 ;
25чел*2790руб*12*0,7 ;
Зчел*850руб*12 мес*0,7
X

4 342 968,00

5 624 931,00
20 559 318,42

Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" июня 2022 год
МБДОУ детский сад № 245

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. О боснование (расчет) выплат персоналу
Источник финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания;
1.1.
Код видов расходов

Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
К О С Г У 211

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4

198 093,00
2 377 116,00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;

168 587,00

2 023 044,00

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники

Фонд оплаты труда
в год, руб.*

в месяц
5

В ГОД

6

в год
7

424 603,00

5 095 236,00

9 474 154,20

1.2. О боснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки

Код видов расходов
№
п/п

Наименование
выплаты

Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

Итого

X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

X

1.3.
Код видов расходов

О боснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
К О С Г У 266

№

1
1

Наименование
выплаты
2
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)

Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.

Сумма, руб.*

4

5

6

X

0,00

2
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

Код видов расходов

111
К О С Г У 266

№

Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3

Наименование
выплаты

1

2

1

Больничный лист за
счет предприятия (3
дня)

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.

Сумма, руб.*

4

5

6
21241,80

2
Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 ,4 , 5.

1.4.

X

0,00
21241,80

Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,

в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

Код видов расходов

119
КОСГУ 213

№

Наименование государственного внебюджетного фонда

1
2
1 Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
1.1. по ставке 22,0 %
1.2. по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
1.3.
отдельных категорий плательщиков
2 Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
2.1.
материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по
2.2.
ставке 0.0 %

Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
3
X
174 082,26
-

Сумма взноса, руб.
4
2 088 987,12
2 088 987,12
.

-

-

X

294 357,28

22 947,21

275 366,48

-

-

Z.J>.

профессиональных заболеваний по ставке 0.2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0, %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.5.
профессиональных заболеваний по ставке 0, %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке
3
5,1 %
Итого
2.4.

1 582,57

18 990,79

-

-

-

-

40 355,43

484 259,61

X

2 867 604,00

2. О боснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1

Размер одной
выплаты, руб.
3

Наименование показателя
2

Итого

Количество выплат в
год, ед.
4

X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4

Общая сумма выплат,
руб.*
5

X

2. О боснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов

851
К О С Г У 291

№
п/п

Наименование
расходов

1
1
2

2
Налог на имущество
Налог на землю
Итого

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

3
4
5
1 910 473,64
2,2
42 030,42
26 450 064,00
396 750,96
1,5
X
X
438 781,38
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.

4.

Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
]

Наименование
показателя
2

Размер одной выплаты,
руб.
3

Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
4
5

Итого
X
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5.

Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1

Наименование
показателя
2

Размер одной выплаты,
руб.
3

Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
4
5

Итого

X
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.
Код видов расходов

О боснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
К О С Г У 221

Сумма, руб.*

Примечание

4

Стоимость за
единицу (номер,
минута). ov6.
5

6

7

1

11

278,40

3 137,01

242

11

0,77

2 052,71

Договор на 5580,35
руб. Оплата за счет
бюджета - 5189,73
руб., за счетП О У
390,63 руб.

№
п/п

Наименование
расходов

Количество номеров,
количество минут

Количество платежей
в год

1

2

3

1

Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)

2

Повременная оплата
(телефон)

Д оговор на 12203,40
3

Услуги сети Интернет

и

1

Итого

1016,95

руб. Оплата за счет
бюджета - 11349,16
руб., за счет ПОУ
854,24 руб.

11 349,16

X
X
X
16 538,88
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.2. О боснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п

Наименование расходов

1

2

Количество услуг
перевозки
3

Цена услуги
перевозки, руб.
4

X

X

Итого

Сумма, руб.*

Примечание

5

6

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.

6.3. О боснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
]
1

____________________________________________________________________________________ КОСГУ 223
Размер потребления Тариф (с учетом НДС),
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
ресурсов
руб.
3
4
5
6
7
293,43
2 029,70
1,00
595 571,98
кредиторская
40,91
задолженность 2021
1 968,67
1,00
80 538,02
года
3497,78
36,16
1,00
24 564,62
3497,78
26,38
1,00
92 271,44
кредиторская
269,53
35,78
1,00
2 921,86
задолженность 2021 года
269,53
24,94
1,00
6 722,08

Наименование
показателя
2
Тепло, ГВС
Тепло, ГВС

2

ХВС, водоотведение
водоотведение
ХВС, водоотведение
водоотведение

3

Электроэнергия

40891,23

8,04

1,00

328 765,48

Электроэнергия

811,09

7,44

1,00

6 034,52

кредиторская
задолженность 2021 года

44369,94
1,00
1,00
44 369,94
X
X
X
1 063 000,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

Вывоз ТКО
Итого

6.4. О боснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
1

Наименование
показателя
2

3

Ставка арендной
платы
4

X

X

Количество

Итого

6.5.

Стоимость с учетом
НДС, руб.
5

Примечание
б

X

О боснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225

Наименование расходов

Объект

Количество
договоров, шт.

Стоимость работ
(услуг), руб.

1

2

3

4

5

1

Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта

№
п/п

ИТП, УКУТ

24 356,70
1

Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта

ИТП, УКУТ

Примечение
б
Договор на zt>iyu,uu руо.
Оплата за счет бюджета 24356,70 руб., за счет ПОУ
1833.30 nv6

24 356,70

договор на 2ое полугодие

5 418,76

Договор на $082 +
симки 1200,00 руб. Оплата
за счет бюджета 5842 26nv6 за счет

423,50

кредиторская
задолженность за 2021

15 681,05

Договор на 18520,92 руб.
Оплата за счет бюджета 17224,46 руб., за счет ПОУ
1296,46 руб.

1 543,41

кредиторская
задолженность за 2021

0,00

расчет
Оплата за счет бюджета 1068,47 руб., за счет ПОУ
80,42 руб.

0,00

Договор на 3760,00 руб.
Оплата за счет бюджета 3496,80 руб., за счет ПОУ
263,20 руб.

1
2

Техническое обслуживание комплекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)

тр ево ж н ая кнопка

1
Техническое обслуживание комплекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)

тр ево ж н ая кнопка

1
3

Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации

пож арн ая сигнализация

1

4

Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации

пож арн ая сигнализация

Техническое обслуживание системы видеонаблюдения

система виденаблюдения

1

1
5

Техническое обслуживание системы вентиляции

вентиляция

6

Дератизация и дезинсекция

помещения ДОУ

ТО

Доу

Итого

X

1
1
1
X

0,00
13 402,65
85 182,77

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг

Договор на 9502,56 руб.
расчет

X

КОСГУ 226

№
п/п
1

Н аим енование расходов

Количество договоров,
шт

Стоимость услуги,

2

3

4

Медосмотр сотрудников

1

Непрерывный мониторинг систем оповещения
о пожаре и анализ событий

1

Непрерывный мониторинг систем оповещения
о пожаре и анализ событий

1

2 500,00

Охрана

1

24 732,47

Охрана

1

Охрана

1

Охрана

1

519 707,10

Охрана

1

И 654,52

расчет

Тревожная сигнализация (выезд мобильной
группы)

1

34 052,59

Договор на 39542,40 руб.
Оплата за счет бюджета 36774,43 руб., за счет ПОУ
2767,97 руб.

Тревожная сигнализация (выезд мобильной
группы)

1

2 721,84

Кредиторская задолжность
за 2021 год

АИС образование

1

3 000,00

У чебны е расходы

руб.

Примечание
5

1
расчет на 52900, Оплата
за счет бюджета - 12000,00
руб., за счет ПОУ 40900
Dv6.
Договор на 33000,00 руб.
Оплата за счет бюджета 25 632,50
28132,50 руб., за счет ПОУ
4867.50 nv6.

0,00

2

3

4

Курсы повышения квалификации
Итого

кредиторская
задолженность за 2021

Договор на 27748,80 руб.
Оплата за счет бюджета 25806,38 руб., за счет ПОУ
1942.42 d v 6.
Кредиторская задолжность
2 073,91
за 2021 год
Договор на 18499,20 руб.
Оплата за счет бюджета 17 204,26 17204,26 руб., за счет ПОУ
1294,94 руб.

1

13 000,00

X

656 279,19

муниципальный контракт
560414,75

X

6.7. О боснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
_______________________________________________________________________________ КОСГУ 310,346

№
п/п

Наименование
расходов

Количество, шт

2

3

4

5

6

1
1

30000,00
21493,60

30000,00
21493,60

КОСГУ 310
КОСГУ 346
КОСГУ 346

1

1
2
3
4

уличное обрудование
канц товары
развивающие
дидактические игры
конструкторы

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

1

13506,40

13506,40

1

66000,00

66000,00

Примечание

КОСГУ 346
К О С Г У 346

5

1

Игрушки

29934,00

29934,00

УЧЕБНЫ Е
Р А С Х О Д Ы договор
К О С Г У 346

6

1

бумага

29066,00

29066,00

УЧЕБНЫ Е
Р А С Х О Д Ы д оговор

Итого
X
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

190000,00

X

342 (питание льготников)

Средняя стоимость,
руб.

№
п/п

Наименование
расходов

Количество, шт

1

2

3

1
X

X

5 3 0 0 0 ,0 0

1 Продукты питания
Итого

Сумма, руб.

Примечание

4

5

6

53000,00

53000,00
X

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет субсидии на выполнение государственного (муниципального)
з а д а н и я ( р у б .) :

14 865 782,22

Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет всех источников (руб.):

19 295 309,90

О боснования (расчеты ), прилагаемы е
к Плану ф инансово-хозяйственной деятельности на "30" июня 2022 год
М БДОУ детский сад № 245
Источник финансового обеспечения - приносящ ая до х о д деятельность (ПОУ);
1. О боснование (расчет) вы плат персоналу
1.1.
Код видов расходов

О боснование (расчет) расходов на оплату труда
111
К0СГУ211

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогическис работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
в ГОД
в месяц
в год
1
2
3
4
6 429,02
64 290,20
1 838,74
18 387,44
‘ Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2,

Наименование
выплаты

1

2

педагогические работники
в месяц
5
36 922,25

Фонд оплаты труда
в год, руб.*

в год
6

в год
7

369 222,46

451 900,10

О боснование (расчет) вы плат п ерсоналу при направлении в служ ебны е командировки
_______________________________________

Код видов расходов

№
п/п

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет

Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

4

5

6

Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3,4, 5.

X

1.3.
Код видов расходов

О боснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266

№
1
1

2

Наименование
выплаты
2
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(местный)

Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.

Сумма, руб.*

4

5

6
0,00

0,00

Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

X

0,00

1.4. О боснование (расчет) страховы х взносов на обязательное страхование в Пенсионный ф он д Российской Ф едерации,
в Ф онд социального страхования Российской Ф едерации, в Ф едеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов

119
КОСГУ 213

№

Наименование государственного внебюджетного фонда

2
1
1 Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
1.1. по ставке 22,0 %
1.2. по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
1.3. отдельных категорий плательщиков
2 Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
2.1. материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по
2.2.
ставке 0.0 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.3.
профессиональных заболеваний по ставке 0.2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.4.
профессиональных заболеваний по ставке 0, %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.5.
профессиональных заболеваний по ставке 0, %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке
3
5,1 %
Итого

Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
3
X
9 941.80

Сумма взноса, руб.
4
99 418,02
99 418.02

X

14 008,90

1 310,51

13 105,10

90,38

903,80

2 304,69

23 046,91

X

136 473,83

2. О боснование (расчет) расходов на социальны е и иные вы платы населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1

Размер одной
выплаты, руб.
3

Наименование показателя
2

Итого

Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб-'
4
5

X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4

X

2. О боснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов

851

1

2

3

4

КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5

1

Налог на имущество

143 799,09

2,2

3 163,58

№
п/п

Наименование
расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

19 051.58
1 270 105,33
1.5
Налог на землю
22 215,16
X
Итого
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 деления полученного
произведения на 100.

2 |

4.

Расчет (обоснование) расходов на безвозмездны е перечисления организациям

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Наименование
показателя
2

№
п/п
1

Размер одной выплаты,
руб.
3

Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
5
4

X
Итого
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.

О боснование (расчет) прочих расходов (кром е расходов на закупку товаров, работ, услуг)

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Наименование
показателя
2

№
п/п
1

Размер одной выплаты,
руб.
3

Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
5
4

X
Итого
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.

О боснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг

Код видов расходов

244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
Количество номеров,
количество минут
3

Наименование
расходов
2
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого

№
п/п
1
1

:
3

__________________________________________________КОСГУ 221
Стоимость за
Количество платежей в
Примечание
Сумма, руб.*
единицу(номер.
год
7
5
6
4
278

278,40

1

1

146

1

0.77

112,23

1

1016,95

854,24

1

X
1 244.87
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. О боснование (расчет) р асходов на оплату транспортны х услуг

№
п/п

Количество услуг
перевозки
3

Наименование расходов
2

Сумма, руб.*

Примечание

5

6

X
X
’Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.

Итого

Наименование
показателя
2

№
п/п
1

Цена услуги
перевозки, руб.
4

6.3. О боснование (расчет) расходов на оплату коммунальны х услуг
__________________________________________ КОСГУ 223
Тариф (с учетом НДС),
Примечание
Индексация, %
Сумма, руб.*
руб.
7
5
6
4

Размер потребления
ресурсов
3

ХВС, водоотведение

345,89

26,38

1,00

9 124,58

водоотведение

345,89

35,78

1,00

3 251,42

ХВС, водоотведение

263,27

36,16

1,00

2 574,94

водоотведение

263,27

26,38

1,00

6 945,06

электрожнергия

3134,33

8,04

1,00

25 200,00

тепловая энергия

25,07

2 029,70

1,00

50 890,00

ТКО

3390,00

1,00

1,00

3 390,00

ТКО

3942,49

1,00

1,00

3 942,49

4
Итого

89 000.00
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4,5, 6.

ТКО

№
п/п
1

Итого

Наименование
показателя
2

0,324878641
4120
1
1338,5
6.4. О боснование (расчет) расходов на оплату аренды имущ ества

3

Ставка арендной
платы
4

X

X

Количество

Стоимость с учетом
НДС, руб.
5

Примечание
6

X

кредиторская
задолженность

кредиторская
задолженность

6.5.

О боснование (расчет) р асходов на оплату работ, услуг по содерж анию имущ ества
КОСГУ 223

№
п/п
1

Наименование расходов

Объект

2

3

Количество
договоров, шт.
4

Стоимость работ
(услуг), руб.
5

Примечение
б
Договор на 26190,00 руб.
Оплата за счет бюджета 24356,70 руб., за счет
ПОУ 1833,30 руб.

Комплексное техническое обслуживание
1 индивидуального теплового пункта

итп

1

1 833,30

Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта

итп

]

1 833,30

договор

Техническое обслуживание комлекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)

тревожная кнопка

1

339,74

договор на эивдии
руб.+симки 1200 Оплата
за счет бюджета 5842,26руб., за счет ПОУ
/ПО-7/1«./К

Техническое обслуживание комлекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)

тревожная кнопка

1

100,00

кредиторская
задолженность за 2021

3

Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации

пожарная
сигнализация

1

1 296,46

4

Техническое обслуживание системы видеонаблюдения доу

1

80,42

вентиляция

1

263,20

помещения ДОУ

1

665,18

2

Техническое обслуживание системы вентиляции

5.

6.

Дератизация и дезинсекция

Итого

X
6.6.

X

Договор на 9502,56 руб.
6 411,60

О боснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226

№
п/п
1
1

Наименование расходов
2

Количество договоров,
шт
3

Стоимость услуги,
руб.
4

Мед осмотр

1

40 900,00

Психиатрическое освидетельствование
работников

1

7 500,00

Прохождение санитарно-гигиенического
обучения сотрудников

1

12 750,00

Примечание
5
расчет
Оплата за счет бюджета 12000,00 руб,, за счет ПОУ
40900 ov6.
расчет
Оплата за счет бюджета 00,00 руб., за счет ПОУ
7500.00 руб.
расчет
Оплата за счет бюджета 00,00 руб., за счет ПОУ
12750.00 dv6.
Договор на 33000,00 руб.
Оплата за счет бюджета 28132,50 руб., за счет ПОУ
4867.50 dv6.
Договор на 27748,80 руб.
Оплата за счет бюджета 25806,38 руб., за счет ПОУ
1942,42 руб.
Договор на 18499,20 руб.
Оплата за счет бюджета 17204,26 руб., за счет ПОУ
1294,94 руб.

2

Непрерывный мониторинг систем оповещения
о пожаре и анализ событий

1

4 867,50

3

Охрана

1

1 942,42

Охрана

1

1 294,94

Охрана

1

Охрана

1

3 325,86

Тревожная сигнализация (выезд мобильной
группы)

1

Договор на 39542,40 руб.
Оплата за счет бюджета 2 194,61 36774,43 руб., за счет Г10У
2767,97 руб.

4

Тревожная сигнализация (выезд мобильной
группы)

39 229,04 муниципальный контракт

573,36

5

Услуги ЦБ

1

28 500,00

4

Выполнение научно-исслсдовательской
работы

1

25 ООО.ОО

5

Санитарно-бактериологические исследования
(производственный контроль)

1

24 538,00

6

Санитарно-бактериологические исследования
пищевых продуктов

1

14 904,00

7

Обработка территории от клещей

1

6 218,60

8

Проведение санитарно-эпидемиологических
экспертиз на заселенность грызунами и
насекомыми

1

9 650,00

9

Аренда контейнерной площадки

1

18 000,00

1

10 500,00

10 Испытание пожарной лестницы

Договор на 18520,92 руб.
Оплата за счет бюджета 17224,46 руб., за счет
ПОУ 1296,46 руб.
расчет
Оплата за счет бюджета 1068,47 руб., за счет ПОУ
80.42 dv6.
Договор на 3760,00 руб.
Оплата за счет бюджета 3496,80 руб., за счет ПОУ
263,20 руб.

расчет

Кредиторская задолжность
за 2021 год
Договор на 28500,00 руб.
Оплата за счет бюджета 00,00 руб., за счет ПОУ
28500,00 руб.
Договор на 25000,00 руб.
Оплата за счет бюджета 00,00 руб., за счет ПОУ
25000.00 руб.
расчет
Оплата за счет бюджета 00,00 руб., за счет ПОУ
24538,00 руб.
Договор на 26722,80 руб.
Оплата за счет
родительской плазы 11818,80 руб., за счет ПОУ
14904,00 руб.
расчет
Оплата за счет бюджета 00,00 руб., за счет ПОУ
6218,60 руб.
расчет
Оплата за счет бюджета 00,00 руб., за счет ПОУ
9650,00 руб.
расчет
Оплата за счет бюджета 00,00 руб., за счет ПОУ
9650.00 руб.
расчет
Оплата за счет бюджета 00,00 руб., за счет ПОУ
10500.00 руб.

X

11 Сайт

1

АИС образование
Итого

1
х

Договор на 4000,00 руб.
Оплата за счет бюджета 00,00 руб., за счет ПОУ
4000.00 dv6.
Учебные расходы
3 000,00
258 888.33
X
4 000,00

6.7. О боснование (расчет) расходов на приобретение основны х средств, м атериальны х запасов
№
п/п
1
1
2

Наименование
расходов
2
канц товары
МАФ на детскую
площадку
Сантехнтка

_________________________________________________________________ КОСГУ 310,340
Средняя стоимость,
Количество, шт
Сумма, руб.
Примечание
руб.
3
4
5
б
58887.04
58887.04
1
косгу 346
1

300000,00

27318.49
1
3
Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

300000,00

косгу 310

27318.49
386205.53

косгу 344
X

КОСГУ 342 (питание сотрудников)

Наименование
№
п/п
расходов
1
2
1 Продукты питания
2
Итого

Продукты питания

Количество, кг
3
1
'

Средняя стоимость,
руб.
4
125 360,80
22 602,20

Сумма, руб.
5
125 360,80
22 602,20

Примечание
6
Кредиторская
задолженность за 2021

X
147 963,00
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет приносящей доход деятельности (руб.):

1 500 302,42

Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" июня 2022 год
МБДОУ детский сад №245
Источник финансового обеспечения - пожертвования;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.

Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Местный бюджет
Областной бюджет
непедагогические работники, не
непедагогические работники, участвующие в
участвующие в образовательном процессе
образовательном процессе
в месяц
в месяц
в год
В ГОД
4
3
1
2

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц

в

5

0 ,0 0

0 ,0 0

год

Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в

год

6

7

0 ,0 0

0 ,0 0

♦Рассчитывается путем скложепия граф 2+4+6= 7;

1.2.

Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
____________________________________

Код видов расходов
№
п/п

Наименование
выплаты

Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

X

X
Итого
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3.
Код видов расходов

Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266

№
1
1

2

Наименование
выплаты
2
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(местный)

Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.

Сумма, руб.*

4

5

6

57,50

0,00

Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

57,50

0,00

X

0,00

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов

119
КОСГУ 213

№

Наименование государственного внебюджетного фонда

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации
1.3.
для отдельных категорий плательщиков
2 Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
2.1.
материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по
2.2.
ставке 0.0 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.3.
профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.4.
профессиональных заболеваний по ставке 0, %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.5.
профессиональных заболеваний по ставке 0, %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке
3
5,1 %
Итого
1
1
1.1
1.2

Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
3
X
0,00

Сумма взноса, руб.
4
0,00
0,00
-

X

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00
-

0,00

0,00

X

0,00

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1

Итого

Наименование показателя
2

Размер одной
выплаты, руб.
3

Количество выплат в
год, ед.
4

Общая сумма выплат,
руб.’
5

X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4__________________

2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей

Код видов расходов

851
КОСГУ 291

Наименование
расходов

Налоговая база, руб.

1

2

3

1

Налог на имущество

№
п/п

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

4

5

2,2

0,00

2

Налог на землю
1,5
0,00
Итого
X
X
0,00
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.

4.

Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1

Наименование
показателя
2

Размер одной выплаты,
руб3

Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
4
5

Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5.

Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
I

Наименование
показателя
2

Размер одной выплаты,
руб.
3

Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб-*
4
5

Итого
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.

Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг

Код видов расходов

244
6.1.

№
п/п
1

Наименование
расходов
2

1

Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)

2
3

Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи

____________________________________________________________________________ КОСГУ 221
Количество номеров, Количество платежей
Стоимость за
Сумма, руб.*
Примечание
количество минут
в год
единицу (номер,
3
4
5
6
7

0,00

Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет

0,00
0,00

4
5
6
7

0,00
0,00
0,00
0,00
Итого

X

X

X

♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, б.

6.2.
№
п/п
1

Количество услуг
перевозки
3

Наименование расходов
2

Итого

Цена услуги
перевозки, руб.
4

Сумма, руб.*

Примечание

5

6

X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.

6.3.
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9

Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг

Наименование
показателя
2

Итого

Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

________________________________________________________________________________ КОСГУ 223
Размер потребления
Тариф (с учетом
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
ресурсов
НДС), руб.
3
4
5
6
7
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
X
X
X
0,00
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4.

Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества

№
п/п
1

Наименование
показателя
2

3

Итого

X

6.5.
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
Итого

Ставка арендной
платы
4

Количество

X

Наименование расходов

Объект

2

3

X

Наименование расходов
2

6

X

_________________________________ ___________________ КОСГУ 225
Количество
Стоимость работ
Применение
договоров, шт.
(услуг), руб.
4
5
6

X

X

Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг

__________________________________________________________ КОСГУ 226
Количество
Стоимость услуги,
Примечание
договоров, шт
руб.
3
4
5

X

6.7.

Примечание

Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

6.6.
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
Итого

Стоимость с учетом
НДС, руб.
5

X

Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

___________________ _____________________ ____________________
№
Наименование
Средняя стоимость,
Количество, шт
Сумма, руб.
п/п
расходов
руб1
2
3
4
5
1 краски
1
58,63
58,63
2
0,00
Итого
X
X
58,63
[♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет пожертвований (руб.):

КОСГУ 310.340
Примечание
6
когсу 346
X

58,63

Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" июня 2022 год
МБДОУ детский сад №245
Источник финансового обеспечения - родительская плата;
I . Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1.

Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Местный бюджет
Областной бюджет
непедагогические работники, не
нспедагогические работники, участвующие в
участвующие в образовательном процессе
образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
3
4
2
0,00
0,00
‘Рассчитывается цугомскложения граф2+4+6“ 7;
1.2.

Наименование
выплаты

1

2

педагогические работники
в год
6
0,00

в месяц
5

Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в год
7
0,00

1

Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки

Код видов расходов
№
п/п

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет

____________________________________
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

4

5

6

X

X
Итого
X
‘Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3.

Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

Код видов расходов

112
КОСГУ 266

№
1
■
2

Наименование
выплаты
2
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уход)’ за
ребенком до 3-х лет
(местный)

Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.

4

X
Итого
X
‘Рассчитывается путем умножения значении показателей в графах 3. 4, 5.

Сумма, руб.*

5

6

57,50

0,00

57,50

0,00

X

0,00

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов

119
КОСГУ 213
Наименование государственного внебюджетного фонда

№

2
1
1 Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
1.1. по ставке 22.0 %
1.2. по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
1.3. отдельных категорий плательщиков
2 Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
2.1.
материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по
2.2. ставке 0.0 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.3.
профессиональных заболеваний по ставке 0.2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.4. профессиональных заболеваний по ставке 0. %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.5, профессиональных заболеваний по ставке 0, %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке
3 5,1 %
Итого

Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
3
X
0.00

Сумма взноса, руб.
4
0,00
0,00

X

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0.00

0,00

X

0,00

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№

Размер одной
выплаты, руб.
3

Наименование показателя
2

1

Итого

Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
4
5

X
‘Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4

X

2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
№
п/п

851

Наименование
расходов

Налоговая база, руб.

]

2

з

■
2

Налог на имущество

4

КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5

2,2

0,00

Ставка налога, %

Налог на землю
1.5
0.00
Итого
х
X
0.00
’Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3. 4 и деления полученного
произведения на i 00 .
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1

Наименование
показателя
2

Размер одной выплаты,
руб.
3

Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
4
5

Итого
\
х
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1

Наименование
показателя
2

Размер одной выплаты,
руб.
3

Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
4
5

Итого
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов

244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи

№
п/п
1

Наименование
расходов
2
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет

1

2

Количество номеров,
количество минут
3

__________________ _________________ __________________ _________ КОСГУ 221
Количество платежей Стоимость за единиц)'
Сумма, руб.*
Примечание
в год
(номер, минута), руб.
4
5
6
7
0,00

0,00
0.00

4
3
6
7

0.00
0.00
0,00
0.00
Итого

X
X
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг

№
п/п
1

Количество услуг
перевозки
3

Наименование расходов
2

Итого

№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9

Цена услуги
перевозки, руб.
4

Сумма, руб.*

Примечание

5

6

х
X
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.

Наименование
показателя
2

Итого

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
_____________________________________________________________________ КОСГУ 223
Размер потребления
Тариф (с учетом
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
ресурсов
НДС), руб.
3
4
5
б
7
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0.00
0.00
0,00
0.00
X
X
X
0.00
•Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества

Наименование
показателя
2

№
п/п
1

Итого

3

Ставка арендной
платы
4

х

х

Количество

Стоимость с учетом
НДС, руб.
5

Примечание
б

X

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
______________________________________________________________________________КОСГУ 225
Количество
Стоимость работ
Объект
Наименование расходов
Применение
договоров, ШТ.
(услуг), руб.
п/п
2
1
4
6
3
5
Производственный контроль питьевой воды,
Договор ни 22760,00 руб.
фильтр
22 760,00
1 обслуживаниефильтра
1
технологическое
расчет
56 950,00
2 Ремонт технологического оборудования
оборудование
1
1
весы
10 640.00
расчет
7 Поверка и клеймение весов
№

Итого

X

X

90 350,00

6.6, Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
№
Наименование расходов
п/п
2
1
1 Лицензия "Парус"

__________________________________________________ КОСГУ 226
Количество договоров, Стоимость услуги,
Примечание
шт
руб.
3
4
5
12 341,87
1
расчет

санитарно-бактериологические исследования
пищевых продуктов

1

11 818.80

Договор на 26722,80
руб. Оплата за счет
родительской платы
- 11818,80 руб., за
счет ПОУ 14904,00
руб.

X

лабораторные исследования на выявление
антигенов ротавируса и норовирусов

1

5 968,00

договор 1333

Лаб. Исследование
био материала

1

5 968,40

договор

1

9 990.00

договор ( оплачено
30%)

Мед. Осмотр

Итого

X

46 087.07

X

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
Наименование
№
расходов
п/п
1
2
1 Моющие
Приобретение
2
мебели
Приобретение
3
спецодежды

_____________________________________________________________КОСГУ 310,346
Средняя стоимость,
Количество, шт
Сумма, руб.
Примечание
руб.
3
4
5
6
КОСГУ346
300
250
13351.30
60

1200

986699,73

18

2000

140721,22

КОСГУ 345

22077,00

22077,00

КОСГУ 346 договор

29911,50

29911,50

КОСГУ 346 договор

1192760.75

X

Сумма, руб.

Примечание

5

6

5

Посуда

1

6

хоз. Товары

1

4
Итого
X
X
’Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

КОСГУ 310

342 (питание дегеи)

3

Средняя стоимость,
руб.
4

1 Продукты питания

1

.3449999,90

Продукты питания

■

131328,10

№
п/п
1

Наименование
расходов
2

Количество, шт

Итого
X
X
|*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 н 4.

3449999.90

131.328.10
3581328.00

4 938 360.35
кредиторская
задолженность ш2021
X

Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет родительской платы (руб.):

910 525,82

О боснования (расчеты ), прилагаемые
к П лану ф инансово-хозяйственной деятельности на "ЗО" июня 2022 год
М БД О У детский сад № 245
И сточник финансового обеспечения - целевы е субсидии;
I . О боснование (расчет) вы плат персоналу
1.1.
Код видов расходов

О боснование (расчет) расходов на оплату труда
111
КОСГУ 211

Ф о н д оплаты тр у д а по ш татн ом у расписанию , руб.
О бластной б ю д ж ет
М естны й бю дж ет
н епедагогические работн и ки , у частвую щ и е в
образовательном п роцессе
в м есяц
1

О бл астн о й бю дж ет

н епедагогические работники, не
участвую щ и е в образовательн ом процессе

в го д
2

в м есяц
3

в год
4

0,00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;

1.2.

Ф о н д оплаты тр у д а по тари ф и кац и и , руб.

педагоги чески е р аботники
в м есяц
5

0,00

Ф он д о п латы труда
в год, руб.*

в год
6

в год
7

0,00

0,00

О боснование (расчет) вы плат персоналу при направлении в служ ебные командировки

К од видов расходов

№
п/п

Н аим енование
выплаты

1

2

С редн и й разм ер
вы платы на одн ого

К оличество
работн и ков, чел.

К оли чество дней

С ум м а, руб.*

3

4

5

6

X

X

X

р аб о тн и ка в день, руб.

Итого

♦Рассчиты вается путем у м нож ен и я зн ачен и й п о казател ей в граф ах 3, 4, 5.

1.3.

О боснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

Код видов расходов

112
КОСГУ 266

№

Численность
работн и ков,
п олучаю щ и х пособие,

Н аим енование
выплаты

чел.

К оли чество вы п лат в
го д на одного

Разм ер выплаты
(пособия) в месяц,

работника, руб.

руб.

4

С ум м а, руб.*

1

2

5

6

1

Пособие по уходу за
ребенком д о 3-х л ет
(область)

57,50

0,00

2

П особие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(местны й)

57,50

0,00

X

0,00

3

Итого
X
X
♦Рассчитывается путем ум нож ен и я зн ачен и й п о казател ей в граф ах 3, 4, 5.

1.4.

О боснование (расчет) страховы х взносов на обязательное страхование в П енсионный ф он д Российской Ф едерации,

в Ф онд социального страхования Российской Ф едерации, в Ф едеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов

119
КОСГУ 213

№

Н аи м енован и е госу д ар ствен н о го вн еб ю д ж етн о го ф онда

Р азм ер б азы д ля
н ачисления страховы х

С у м м а взноса, руб.

взносов, руб.
2

1
1
1.1.

С траховы е взносы в П ен си он н ы й ф о н д Р о сси й ско й Ф едерации, в том числе:
по ставке 22,0 %

1.2. по ставке 10,0 %
с применением пониж енны х тар и ф о в взн осов в П енсионны й ф о н д Российской Ф едерации
1.3.
для отдельны х категори й плательщ иков
2
2.1.
2.2.

С траховы е взносы в Ф о н д соц и ал ьн о го страхован и я Р оссийской Ф едерации, в то м числе:
обязательное со ц и альн ое стр ах о ван и е на сл у чай врем ен н ой нетрудоспособн ости и в связи с
м атеринством по ставке 2,9 %
с применением ставки взн о со в в Ф о н д соц и ал ьн о го страхован и я Росси й ской Ф ед ерац и и по

ставке 0,0 %
обязательн ое соци альн ое стр ах о ван и е о т н есчастны х случаев на п рои зводстве и
2.3.
п роф ессиональны х заб о л еван ий по ставке 0,2 %
обязательное соци альн ое стр ах о ван и е о т н есчастны х случаев на п рои зводстве и
2.4.
п роф ессиональны х заб о л еван ий п о ставке 0, %
обязательное социальное стр ах о ван и е о т н есчастны х случаев на п рои зводстве и
2.5.
п роф ессиональны х заб о л еван и й по ставке 0, %
С траховы е взносы в Ф ед еральн ы й ф о н д о б язательн ого м еди ц и н ского страхования по ставке
3
5,1 %
Итого

3

4

X

0,00

0,00

0,00
-

-

-

X

0,00

0,00

0,00

-

-

0,00

0,00

-

-

-

-

0,00

0,00

X

0,00

2. О боснование (расчет) расходов на социальны е и иные вы платы населению
Код видов расходов
И сточник финансового обеспечения

№
п/п

Н аи м енован и е показателя

1

2

Итого

Р азм ер одной
вы платы , руб.
3

К оли чество вы п л ат в
год, ед.
4

X
♦Рассчиты вается путем ум нож ен и я значений показателей в граф ах 3, 4

О бщ ая су м м а вы плат,
руб.*
5

X

2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов

851
КОСГУ 291

№
п/п

Н аим енование
расходов

Н алоговая база, руб.

1

2

3

1

Налог на имущ ество

2

Н алог на зем лю
Итого

С тавк а налога, %

С у м м а исчисленного
налога, п одлеж ащ его
уплате, руб.*

4

5

2,2

0,00

1,5
X

0,00
0,00
♦Рассчиты вается путем у м нож ен и я зн ачен и й показателей в граф ах 3, 4 и делени я полученного
п р ои звед ен ия на 100.
X

4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п

Н аим енование
показателя

1

2

Разм ер одн ой вы платы ,

Итого

руб.
3

К оли чество вы п л ат в
год, ед.
4

X

X

О бщ ая сум м а выплат,
руб.*
5

♦Рассчитывается путем ум нож ен и я зн ачен и й п о казател ей в гр аф ах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№

Н аим енование
показателя

Разм ер одн ой вы платы ,
руб.

К оли чество вы плат в
год, ед.

О бщ ая сум м а выплат,

п/п
1

2

3

4

5

X

X

Итого

руб.*

♦Рассчиты вается путем у м но ж ен и я зн ачен и й п о казател ей в гр аф ах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов

244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221

№
п/п

1
1

Н аим енование
расходов
2

К оли чество ном еров,
ко л и ч ество м ин у т
3

К оли чество платеж ей
в го д
4

С тои м ость за
единицу (номер,
5

П редоставление в
пользование

С ум м а, руб.*

П ри м ечан и е

6

7

0,00

абонентской л инии
(телеф он)

2

П оврем енная оплата
(телеф он)

0,00

3

У слуги сети
И нтернет

0,00

4

0,00

5
6

0,00
0,00
0,00

7
И того

X

X

X

♦Рассчиты вается путем у м но ж ен и я значений показателей в граф ах 4, 5, 6.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
1
Итого

Н аи м енован и е р асх о д о в
2

К оли чество у слуг
перевозки
3

Ц ен а услуги
перевозки, руб.
4

X

X

С ум м а, руб.*

П ри м ечан и е

5

6

♦Рассчиты вается путем ум нож ен и я значен и й показателей в гр аф ах 4 и 5.

6.3.
№
п/п

Н аим енование
показателя

1

2

О боснование (расчет) расходов на оплату комм унальны х услуг

_ _ _ ___________________ _________________________________________________________________ КОСГУ 223
Разм ер потреблен и я
Т ар и ф (с у четом
И ндексация, %
Сум м а, руб.*
П ри м ечан и е
ресурсов
Н Д С ), руб.
3
4
5
6
7

1

0,00

2

0,00

3

0,00

4

0,00

5

0,00

6
7

0,00
0,00
0,00

8
9

0,00

X

И того

X

X

0,00

♦Рассчиты вается путем ум нож ен и я значений показателей в граф ах 4, 5, 6.

6.4.
№
п/п
I

О боснование (расчет) расходов на оплату аренды имущ ества

Н аим енование
показателя

К оли чество

2

3

С тавка арендной
платы
4

X

X

Итого

6.5.

С тои м ость с учетом
Н Д С , руб.
5

П ри м ечан и е
6

X

О боснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содерж анию имущ ества

______________ _______________________________________________________________________________________ КОСГУ 225
К оли чество
С то и м о сть р аб о т
Н аим енование расходов
О бъект
П рим ен ен и е
д о го в о р о в , шт.
(услуг), руб.
2
3
4
5
6

№
п/п
1
1

Выполнение аварийного ремонта конструкций зданий,
систем жизнеобеспечения и инженерных сетей

63 055,20

9 0 6 1 2 215111

2

На подготовку систем отопления, вентиляции и
приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период

8 550,00

90612215210

71 605,20

X

3
4
5
6
Итого

X

6.6.
№
п/п
1

Н аим енование расходов

X

О боснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг

___ ______________________________________________________________ КОСГУ 226
К оличество
С тои м ость услуги,
П рим ечание
д о го в о р о в , шт
р уб

2

3

4

5

1
2
3
4
5
6

И того

X

6.7.

X

О боснование (расчет) расходов на приобретение основны х средств, м атериальны х запасов
КОСГУ 310,340

№
п/п

Н аим енование
расходов

К о ли чество, ш т

1

2

3

С редняя стоим ость,

С ум м а, руб.

П рим ечание

4

5

6

X

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

X

руб

1
2
3

4
5

6
Итого

X

♦Рассчитывается путем ум нож ен и я зн ачен и й показателей в граф ах 3 и 4.

Всего по Плану ф инансово-хозяйственной деятельности за счет целевых субсидий (руб.):

71 605,20